Bagaimana Menulis dan Mengemaskini Kehendak - Proses yang Anda Perlu Tahu

Ia bukan sekadar orang miskin dan tidak berpendidikan yang mati maut. Selebriti seperti Howard Hughes, Pablo Picasso, dan Sonny Bono semuanya gagal, seperti juga penulis Sweden, Stieg Larsson, yang terkenal dengan siri novel "Girl With the Dragon Tattoo". Akibatnya, pengedaran harta mereka kepada orang yang dikasihi dan rakan niaga ditangguhkan dan mahal.

Malangnya, walaupun mereka yang berpandangan jauh untuk menyediakan sesuatu akan sering lupa untuk mengemaskini peruntukannya kerana keadaan mereka berubah sejak bertahun-tahun - kelahiran dan kematangan kanak-kanak, pengumpulan atau pelupusan aset, atau perubahan dalam tanggungjawab peribadi, sebagai contoh. Oleh itu, pemindahan aset mereka mungkin tidak konsisten dengan keinginan akhir mereka, terlalu mahal, dan sumber kesakitan emosi dan kekecewaan bagi mereka yang tersayang. Dalam keadaan yang paling teruk, harta pusaka (escheats) kepada kerajaan, hasil yang tidak diingini untuk hampir semua orang.

Membuat Will

Sesetengah orang memilih untuk menangguhkan atau mengelakkan menulis kehendak kerana mereka percaya bahawa cukai dan perbelanjaan pentadbiran dapat mengurangkan jumlah dana (apa yang disebut peguam "corpus" harta pusaka) yang akan diedarkan kepada pewaris mereka. Bagaimanapun, wasiat tidak merumitkan pengagihan harta pusaka, tetapi bertujuan untuk mempermudah perjalanan aset dan memaksimumkan manfaat para pihak. Gagal untuk menulis satu hanya merumitkan perkara bagi mereka yang akan dibiarkan untuk mengambil potongan.

Terdapat tiga cara utama untuk mewujudkan kehendak.

1. Do-It-Yourself

Andaian bahawa penyediaan wasiat memerlukan penggunaan peguam dan perbelanjaan atend tidak tepat. Mencipta wasiat semudah menulis atau menaip bagaimana anda mengedarkan aset anda, menamakan penjaga atau penjaga anak kecil anda, dan menandatangani dokumen di hadapan saksi. Di sesetengah negeri, tulisan yang ditulis secara tangan akan - yang secara sah dikenali sebagai "holografik akan" - tidak memerlukan saksi.

Dalam majoriti negeri, kehendak kehendak yang sah adalah seperti berikut:

Anda mestilah berumur lapan belas tahun atau lebih.
Anda mesti mempunyai minda yang baik, dengan kemampuan mental untuk memahami dan menyatakan keinginan anda.
Bahasa dokumen mestilah menyatakan dengan jelas kehendak anda.
Seorang pelaksana mesti dinamakan.
Wasiat mesti ditandatangani dengan kehadiran dua saksi yang juga harus menandatangani dan menetapkan wasiat tersebut. Sebagai pengganti saksi, tandatangan pembuat boleh disaksikan dan disahkan oleh orang awam notaris berlesen negeri.

Walaupun tidak ada keperluan undang-undang yang akan disahkan atau direkodkan dengan pihak berkuasa, berbuat demikian boleh melindungi terhadap sebarang tuntutan bahawa ia tidak sah dan umumnya memudahkan proses probet.

2. Borang Perundangan Prabayar

Daripada mengandalkan keupayaan anda sendiri untuk menguraikan undang-undang dengan betul dan menggunakan bahasa yang betul, banyak orang menggunakan perkhidmatan undang-undang prabayar dan bentuk yang tersusun, lengkap. Peguam telah menggunakan bahasa "boilerplate" secara historis yang bermaksud lazim diterima sebagai hasil daripada tahun penggunaan dan litigasi. Direka untuk mempunyai kelonggaran yang terhad untuk menjimatkan yuran undang-undang, pilihan tersebut boleh memberi manfaat jika harta pusaka anda sederhana dan pemindahan harta anda pada masa kematian tidak mungkin akan dipertandingkan.

3. Nasihat Profesional

Ramai orang bergantung kepada nasihat peguam untuk membuat atau mengkaji butiran akan. Berikut adalah beberapa sebab untuk mendapatkan nasihat profesional:

Saiz harta tanah anda penting, atau cukai mungkin perlu dibayar.
Pengurusan aset yang diedarkan adalah kompleks atau luas, terutamanya jika aset terletak di beberapa negeri.
Wasiat anda mungkin akan dipertandingkan.
Kanak-kanak dan penjagaan dilibatkan.

Parti Kritikal untuk Kehendak

Semasa anda melaksanakan kehendak anda, ingatlah peranan dan tanggungjawab berikut untuk dipertimbangkan:

Penguji. Orang yang menulis wasiat dan harta bendanya diagihkan mengikut peruntukan kehendak.
Penasihat. Orang-orang yang dinamakan dalam wasiat oleh pewasiat yang menerima satu atau lebih aset dari ladang itu.
Executor. Kadang-kadang disebut wakil peribadi pewasiat, pelaksana adalah orang yang mempunyai tanggung jawab menjalankan keinginan pewasi. Mana-mana orang yang fikiran akal dan umur undang-undang boleh bertindak sebagai pelaksana.
Pemegang Amanah. Para pelaku atau testator terkadang menamakan orang untuk menguruskan aset tertentu harta pusaka untuk jangka masa untuk para penerima, terutama jika anak-anak kecil terlibat. Contohnya, pewasiat atau pelaksana boleh melantik seorang penasihat pelaburan untuk menguruskan sekuriti yang dimiliki oleh harta pusaka dalam amanah untuk kanak-kanak sehingga mereka mencapai usia undang-undang.
Penjaga sah. Orang yang dinamakan oleh pewasiat untuk memberi penjagaan kanak-kanak kecil sehingga mereka mencapai usia undang-undang. Penjaga sentiasa ditubuhkan apabila pengawas mati dengan anak-anak dan tidak ada ibu bapa yang lain hidup.
Saksi. Ini adalah orang-orang bebas umur undang-undang yang mengesahkan penandatangan penerbit kehendak dengan menandatanganinya sendiri.

Cukai Harta dan Kos Probet

Kekurangan wasiat - atau kehendak yang sudah ketinggalan zaman dan tidak lagi mencerminkan hasrat pewasi - boleh mengakibatkan kos yang tidak perlu, proses probet diperpanjang, dan komplikasi yang berpotensi untuk penerima. Undang-undang warisan dan kepercayaan sentiasa disemak semula oleh perundangan persekutuan dan negeri dan boleh menjejaskan jumlah pengedaran akhir. Secara kerap mengkaji bagaimana perubahan peraturan dan undang-undang boleh mempengaruhi kehendak anda, serta pilihan pengedaran aset anda, boleh memastikan bahawa anda dapat memindahkan harta anda dengan beban cukai yang rendah dan kos dan masa probet minimum.

Cukai Harta

Cukai ladang - apa yang banyak merujuk sebagai "warisan" cukai - adalah amaun yang disebabkan oleh kerajaan persekutuan dan negeri untuk aset yang dipindahkan dari orang yang mati kepada benefisiari. Aset, bersih daripada liabiliti undang-undang, boleh jadi apa-apa jenis, ketara dan tidak ketara, dan termasuk perolehan hartanah, insurans dan anuiti. Walaupun sebahagian besar estet A.S. lulus hari ini tanpa beban cukai, pengenaan cukai harta atau warisan selalu menjadi kontroversi.

Penentang cukai berhujah bahawa hak harta harus memasukkan hak yang tidak terbatas untuk melupuskan harta apabila mati dan ini penting untuk semangat keusahawanan negara. Mereka berpendapat bahawa cukai warisan mengganggu keluarga dengan tidak adil, tidak menggalakkan cita-cita ekonomi, dan membahayakan kesinambungan perniagaan kecil dan ladang milik keluarga.

Penyokong cukai menegaskan bahawa pemindahan tanpa had antara generasi melanggar prinsip peluang yang sama dan mengekalkan keistimewaan feudal. Yang mengejutkan, Andrew Carnegie, pendatang Scotland yang paling terkenal dengan penciptaan A.S. Auctione, telah menganjurkan bahawa kekayaan yang tidak dipindahkan ke yayasan amal sepanjang hayat pemilik harus tertakluk kepada cukai warisan yang tinggi. Carnegie menulis, "Orang yang meninggal meninggalkan banyak jutaan kekayaan yang ada, yang dia mentadbir semasa hidup, akan lenyap 'tidak dapat diterima, tidak diawasi, dan tidak langsung,' tidak kira apa kegunaan dia meninggalkan kotoran yang tidak dapat diambil dengan dia. Daripada keputusan tersebut maka keputusan awam akan menjadi 'Orang yang mati demikian kaya mati dihina.' "

Walaupun peperangan atas cukai pusaka terus marah, jumlah pengecualian untuk estet yang dikecualikan daripada cukai adalah $ 5.43 juta pada tahun 2015. Pelaksana estet yang memindahkan kurang nilai daripada jumlah pengecualian (diselaraskan untuk memasukkan hadiah masa lalu) secara amnya tidak diperlukan untuk memfailkan ladang borang cukai (Borang IRS 706). Dalam erti kata lain, jika hadiah seumur hidup dan harta baki anda kurang dari $ 5.43 juta, tidak ada cukai kerana tidak ada syarat untuk memfailkan borang cukai estet.

Kos Probet

Probate adalah proses di mana wasiat dibuktikan sah dan estet dikelola dengan betul mengikut undang-undang. Ia direka untuk memastikan harta anda diagihkan mengikut kehendak anda, dalam lingkungan yang sah, dan semua hutang yang dikuatkuasa secara sah anda dibayar sebelum aset dipindahkan.

Terdapat yuran dan kos tertentu yang berkaitan dengan probet - biasanya antara 3% dan 8% aset - sama ada anda mempunyai kehendak atau tidak. Kos ini boleh termasuk yang berikut:

Yuran Mahkamah. Ditubuhkan oleh undang-undang negeri, yuran boleh berlari dari beberapa ratus dolar lagi, bergantung kepada kerumitan harta pusaka, keadaan rekod si mati, dan sama ada terma kehendak itu dipertentangkan.
Yuran Pengacara. Kos yang mewakili harta pusaka di mahkamah ditetapkan oleh undang-undang, tetapi boleh ditingkatkan jika peguam harus menyediakan layanan "tidak biasa" - seperti mengendalikan sewa harta tanah tanpa pekerjaan semasa probet.
Yuran Perakaunan dan Penilaian. Pada kematian, semua aset diiktiraf pada nilai pasaran, yang mungkin memerlukan penilaian bebas. Sesetengah ladang mungkin memerlukan pembayaran cukai persekutuan dan harta pusaka, terutamanya jika tempoh probet dilanjutkan.
Kos Pelbagai. Kos ini boleh termasuk bergerak dan menyimpan harta peribadi, menyalin dan menghantar notis ke mahkamah dan pihak berkuasa cukai, dan insurans.

Pemindahan undang-undang harta anda atau penciptaan penjagaan anak-anak anda berlaku melalui proses probet.

Proses Probate

Proses probasi berlaku di mahkamah probet berasaskan negeri khas. Prosedur berbeza dari negeri ke negeri dan ditadbir oleh hakim probet. Proses ini biasanya diteruskan dengan cara yang berikut.

1. Pengiktirafan rasmi Wakil Peribadi Anda

Juga dikenali sebagai wasi anda, ini adalah orang yang telah anda pilih (atau yang telah dilantik oleh mahkamah) untuk menjaga harta benda anda selepas anda mati. Bukti pihak berkuasa wasiat disediakan melalui "surat pentadbiran" atau "surat-surat bukti" yang diberikan oleh mahkamah.

2. Pemberitahuan Kematian Anda kepada Pemiutang dan Orang Awam

Sesetengah negeri menghendaki penyiaran notis kematian di akhbar awam supaya orang yang mempunyai minat dalam kematian anda dimaklumkan. Notis ini menjadikan bahagian harta tanah anda sebagai rekod awam dan membolehkan orang ramai melihat perkara harta pusaka anda. Jika kerahsiaan adalah penting atau wajar, nasihat undang-undang semasa penyediaan pelan harta tanah anda adalah penting.

3. Inventori Aset

Pelaksana anda mesti menyenaraikan jenis harta yang membentuk harta pusaka anda - nyata dan peribadi - dengan nilai pasaran terkini untuk memastikan bahawa estetanya mencukupi untuk membayar hutang anda dan melindungi taburan aset anda yang diingini. Sekiranya aset anda tidak memenuhi kewajipan dan kewarganegaraan anda, undang-undang memohon statut penyingkiran. Ini bermakna bahawa satu atau lebih daripada benefisiari anda mungkin menerima kurang daripada wasiat anda, dan mungkin tidak sama sekali.

4. Pembahagian Aset

Dalam banyak kes, aset mesti dilikuidasikan untuk mempunyai tunai yang mencukupi untuk menyelesaikan proses pengedaran. Umumnya, aset diagihkan mengikut susunan berikut:

Kos pentadbiran harta tanah
Elaun keluarga
Perbelanjaan pengebumian
Cukai
Hutang yang boleh dikuatkuasakan
Hadiah dan bequest

Adalah penting untuk memahami bahawa tidak semua aset dikehendaki melewati probet. Sebagai contoh, aset milik bersama dalam keadaan harta masyarakat biasanya dihantar secara automatik kepada pasangan, sama seperti hasil insurans hayat diagihkan kepada penerima yang dinamakan tanpa campur tangan mahkamah.

5. Perakaunan Akhir - Probate Ends

Probate berakhir dengan penerimaan mahkamah mengenai perakaunan akhir dan pengedaran harta pusaka. Proses ini boleh berlangsung beberapa bulan, atau bahkan tahun di mana anak-anak dan jumlah besar terlibat. Sebagai akibatnya, pihak yang berminat boleh bertanding dengan pengedaran atau pengagihan yang dicadangkan, yang mengakibatkan banyak pendengaran dan pelanjutan mahkamah. Di mana probet mungkin berketurunan, para pelaksana sering beralih kepada mediator untuk membantu menyelesaikan pertikaian dan membataskan perbelanjaan.

Membuat Perubahan dalam Kehendak Anda

Anda boleh menukar kehendak anda dengan sama ada membatalkan yang lama dan menulis satu lagi atau menambah "kododil" (penambahan) ke kehendak semasa anda. Sesuatu yang baru harus termasuk pernyataan pembukaan secara nyata membatalkan mana-mana kehendak lama yang mungkin ada sebelum versi terbaru anda.

Perubahan kecil, seperti menambah peruntukan baru atau menukar benefisiari, boleh dilakukan melalui kododil. Dalam setiap kes, anda mesti memastikan tarikh dan menandatangani setiap peruntukan baru dengan kehadiran sekurang-kurangnya dua saksi.

Sebarang peristiwa berikut harus membenarkan semakan kehendak anda dan kemungkinan pindaan:

Nilai atau Komposisi Aset Anda Perubahan dengan ketara. Sekiranya nilai aset anda berubah dengan ketara dari masa ke masa, anda perlu menyemak kewarganegaraan anda untuk memastikan mereka tetap sesuai dan mencerminkan keinginan anda. Contohnya, perniagaan milik keluarga boleh meningkat dengan ketara dalam nilai dari masa ke masa atau menjadi lebih kompleks untuk mengurus ketika ia tumbuh. Penasihat mungkin kurang pengetahuan khusus untuk mengurus aset dengan betul.
Perubahan dalam Status Perkahwinan. Perkahwinan, perceraian, atau perkahwinan semula adalah perubahan kehidupan utama dan biasanya disertai dengan perubahan tanggungjawab kepada orang yang terlibat. Sebagai contoh, bekas isteri yang juga ibu bapa bersama kanak-kanak mungkin memerlukan pertimbangan khusus.
Kelahiran, Adopsi, atau Kematian Kanak-kanak. Pasangan dan anak-anak adalah penerima manfaat khas perancangan harta tanah - penambahan atau kehilangan anak mempengaruhi benefisiari lain. Dalam sesetengah kes, kanak-kanak mungkin memerlukan peruntukan khusus untuk penjagaan dan mengambil keutamaan dalam jumlah dan pengedaran aset pewasi.
Perubahan dalam Benefisiari. Dalam tempoh antara mewujudkan kehendak dan melaksanakannya, perhubungan peribadi menurun dan mengalir melalui kematian dan gangguan. Pastikan bequest dan benefisiari anda mematuhi niat terkini anda, dan pertimbangkan sebarang sekatan undang-undang mengenai pengedaran harta. Sebagai contoh, sesetengah negeri memerlukan pengagihan minimum kepada pasangan atau anak walaupun hubungan mereka dengan pewasiat.
Penempatan semula ke Negeri kediaman lain. Undang-undang negeri mengenai ladang dan pengagihan harta berbeza-beza - apa yang sesuai dalam satu negeri tidak dibenarkan di lain. Memperolehi atau melupuskan harta dalam keadaan di mana anda bukan penduduk adalah alasan yang cukup untuk mengkaji untuk memastikan pelan harta tanah dan akan mematuhi undang-undang setiap negeri.
Kematian Executor, Ketidakupayaan, atau Estrangement. Sama seperti testator, perubahan hidup boleh menjejaskan keupayaan eksekutor atau hasrat untuk melaksanakan kehendak akhir anda dengan sewajarnya. Sebagai contoh, seseorang yang mempunyai anak muda pada mulanya boleh menamakan seorang adik dewasa sebagai pelaksana. Selama bertahun-tahun, kanak-kanak matang dan akhirnya menjadi pelaksana ladang ibu bapa mereka.
Perubahan Undang-undang Harta. Seperti mana-mana undang-undang, undang-undang harta pusaka dan harta pusaka sentiasa berubah. Pastikan anda tetap menyedari perubahan undang-undang yang mungkin menjejaskan harta anda, dan menyesuaikan kehendak anda dan merancang dengan sewajarnya.

Firman Akhir

Wasiat adalah peluang terakhir anda untuk mengawal aset anda dan memastikan keinginan anda dilaksanakan selepas kematian. Tiada pelan harta tanah yang sempurna dan tidak akan sepanjang masa, dalam semua keadaan. Mengkaji semula kehendak anda secara tetap - jika tidak setiap tahun, sekurang-kurangnya setiap tiga tahun - melindungi anda dan orang tersayang. Kajian itu tidak terlalu banyak memakan waktu atau mahal, dan dapat memberikan ketenangan pikiran ketika tiba waktunya untuk meninggalkan dunia ini.

Adakah anda mempunyai nasihat tambahan untuk menyediakan atau mengemas kini wasiat?