Bagaimana Orangtua Boleh Memaksimumkan Potongan & Potongan Cukai Berkaitan Kanak-kanak

Mematuhi keperluan pemfailan cukai - dan cuba memerah setiap potongan yang mungkin daripada kod cukai yang semakin kompleks - adalah suatu usaha besar. Menurut IRS, purata pembayar cukai individu membelanjakan kira-kira tujuh jam untuk mematuhi keperluan pemfailan cukai mereka, termasuk masa yang dibelanjakan untuk penyimpanan rekod, perancangan cukai, dan melengkapkan dan mengemukakan borang cukai. Untuk pulangan perniagaan, perkiraan itu melonjak hingga 19 jam. Daripada lebih daripada 135 juta pulangan cukai yang difailkan pada 2018, lebih daripada 80 juta telah disediakan oleh seorang profesional cukai, dan banyak penyedia kendiri bergantung kepada perisian cukai dari firma-firma seperti TurboTax untuk melengkapkan borang cukai mereka.

IRS menawarkan bantuan cukai percuma 24 jam sehari, tujuh hari seminggu, dengan alat untuk pengembalian pemfailan secara elektronik, mengira penahanan, dan menyemak anggaran pembayaran cukai. Namun, walaupun bantuan daripada kebaikan cukai, perisian DIY seperti apa yang anda dapat dari H & R Block, dan IRS, banyak pembayar cukai dengan kanak-kanak masih bimbang bahawa mereka akan meninggalkan wang di atas meja. Jika anda salah seorang daripada mereka, lihatlah potongan dan kredit yang mungkin anda layak untuk tuntut.

Kos Kewangan Sepanjang Hayat Mempunyai Anak

Membesarkan keluarga adalah mahal. Sesetengah perbelanjaan jelas, seperti makanan, pakaian, penjagaan anak, bil perubatan, insurans kesihatan, dan pendidikan. Orang lain lebih sukar untuk mengira, seperti kemungkinan kehilangan pendapatan apabila ibu bapa tinggal di rumah untuk menjaga kanak-kanak dan ruang tamu tambahan, kemudahan, dan kenderaan yang lebih besar diperlukan untuk keluarga yang lebih besar.

Anda mungkin tidak akan mengekalkan berapa banyak kos untuk menaikkan anak anda, tetapi seseorang itu. Pada tahun 2016, Jabatan Pertanian AS mengeluarkan laporan Perbelanjaan Kanak-Kanak oleh Keluarga oleh Keluarga, menganggarkan jumlah purata, pasangan kelas menengah akan dibelanjakan untuk menaikkan anak yang dilahirkan pada tahun 2015. Agensi menganggarkan bahawa keluarga membelanjakan antara $ 12,350 dan $ 13,900 setiap tahun, atau $ 233,610 dari lahir hingga umur 17 tahun, untuk perbelanjaan anak-anak. Itu sebelum menutup sebarang kos pendidikan tinggi.

Walaupun perbelanjaan berbeza-beza mengikut tahap pendapatan isi rumah, adalah selamat untuk mengandaikan bahawa setiap ibu bapa berminat untuk mengambil kesempatan daripada setiap kesempatan untuk mendapatkan semula dolar cukai mereka. Untuk itu, lihatlah potongan cukai dan kredit yang mungkin berkaitan dengan keadaan keluarga anda.

Potongan & Kredit Berkaitan Kanak-kanak

Selepas anda mengumpulkan, menyortir, dan mengumpulkan maklumat pendapatan dan perbelanjaan anda, anda atau penasihat cukai anda boleh mula melengkapkan borang cukai yang harus anda serahkan kepada IRS. Maklumat mengenai borang yang telah siap itu menentukan sama ada anda perlu menghantar cek untuk cukai tambahan yang kena dibayar, dapatkan bayaran balik cukai yang telah anda bayar sepanjang tahun, atau istirahat walaupun.

Beri perhatian khusus kepada potongan dan kredit berikut yang dapat mengurangkan bil cukai anda.

1. Potongan Piawai atau Perkara

Apabila anda memfailkan pulangan anda, anda mempunyai pilihan untuk mengambil sama ada potongan standard atau potongan terperinci, yang mana menyebabkan pulangan cukai yang lebih rendah.

Potongan standard adalah amaun yang ditetapkan berdasarkan status pemfailan anda. Bagi pulangan 2019, potongan standard adalah seperti berikut:

IRS juga menyediakan potongan standard tambahan sebanyak $ 1,300 untuk orang berkahwin yang berumur 65 tahun atau lebih tua atau buta. Bagi pembayar cukai yang belum berkahwin yang berusia 65 tahun atau lebih tua atau buta, potongan tambahan tambahan ialah $ 1,650.

Potongan terperinci termasuk faedah gadai janji rumah, cukai negeri dan tempatan, dan sumbangan amal.

Potongan yang dibebankan juga termasuk kos saku yang dibayar untuk perbelanjaan perubatan yang melebihi 10% daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan (AGI) untuk 2019. Bagi pembayar cukai dalam kesihatan yang agak baik yang mempunyai akses kepada insurans kesihatan bersubsidi majikan, itu boleh menjadi sukar ambang untuk berjumpa. Walau bagaimanapun, ibu bapa kanak-kanak dengan keperluan khas seperti autisme, cerebral palsy, dan ADHD mungkin mempunyai lebih banyak perbelanjaan yang sesuai dengan kategori ini. Jika anda salah seorang daripada ibu bapa, pertimbangkan berapa banyak yang anda bayar untuk item seperti:

• Persekolahan, latihan, atau terapi khas, termasuk program senaman yang disyorkan oleh kakitangan perubatan yang berkelayakan
• Pembantu yang diperlukan untuk mendapat manfaat daripada pendidikan biasa atau khas
• Penilaian diagnostik
• Beberapa pembaikan rumah
• Diet perubatan khas

Apabila anda menambah kos ini kepada perbelanjaan perubatan anda yang lain - seperti premium insurans, copays, dan kos preskripsi - mereka mungkin melebihi 10% ambang AGI dan membuat itemizing bermanfaat.

Untuk menyusun potongan, menjejaki jumlah yang anda belanjakan dalam kategori ini sepanjang tahun dan memotongnya di Jadual A yang dilampirkan pada Borang 1040 anda. Jika jumlah potongan terperinci anda melebihi potongan standard yang tersedia untuk status pemfailan anda, anda harus memilih untuk merumuskan potongan anda.

2. Potongan untuk Faedah Pinjaman Pelajar

Potongan Pinjaman Siswa Mahasiswa boleh didapati walaupun anda menggunakan potongan standard dan bukannya memotong potongan atas kepulangan anda. Ia membenarkan anda memotong sehingga $ 2,500 faedah ke atas pinjaman pelajar yang berkelayakan yang anda diwajibkan secara sah untuk membayar balik bagi pihak anda sendiri, pasangan anda, atau tanggungan anda.

Potongan ini terhad untuk pembayar cukai yang berpenghasilan tinggi. Untuk tahun 2018, potongan itu secara beransur-ansur dihapuskan jika pendapatan kasar diselaraskan yang disesuaikan (MAGI) adalah antara $ 65,000 dan $ 80,000 untuk pemohon tunggal (atau $ 135,000 dan $ 165,000 untuk pasangan suami isteri yang memfailkan bersama). Jika MAGI anda lebih besar daripada batas atas untuk status pemfailan anda, anda tidak boleh menuntut potongan ini.

3. Kredit Cukai untuk Pendidikan

Kod cukai menyediakan beberapa kredit cukai berkaitan pendidikan yang memberi manfaat kepada ibu bapa yang membantu membiayai pendidikan kolej anak mereka yang bergantung. Kredit cukai adalah lebih berharga daripada potongan cukai kerana ia merupakan pengurangan dollar bagi dolar bagi apa-apa cukai pendapatan yang mungkin anda bayar. Sesetengah kredit cukai boleh dikembalikan, bermakna anda boleh menerima bayaran balik jika kredit lebih besar daripada jumlah cukai yang anda bayar untuk tahun ini.

Kredit Cukai Peluang Amerika

Kredit Peluang Peluang Amerika (AOTC) bernilai sehingga $ 2,500 setiap pelajar, setahun. Ia adalah kredit yang dikembalikan sebahagiannya, jadi jika ia membawa jumlah cukai yang anda berikan kepada sifar, anda boleh mempunyai sehingga $ 1,000 dikembalikan kepada anda.

Untuk melayakkan diri, pelajar mesti berada dalam empat tahun pertama pendidikan pasca menengah dan didaftarkan sekurang-kurangnya separuh masa. Tiada had pada bilangan kanak-kanak yang layak dalam tahun tertentu.

Terdapat juga had pendapatan untuk menuntut AOTC. Untuk menuntut kredit penuh, MAGI anda mestilah $ 80,000 atau kurang ($ 160,000 jika berkahwin memfailkan bersama). Kredit itu dihentikan untuk pembayar cukai dengan MAGI antara $ 80,000 dan $ 90,000 ($ 160,000 hingga $ 180,000 untuk pemfailan berkahwin bersama), tanpa kredit tersedia untuk orang yang mempunyai MAGI lebih besar daripada had atas.

Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat

Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat bernilai sehingga $ 2,000 setiap pulangan, dan anda boleh menuntutnya untuk bilangan tahun yang tidak terhad, selagi anda membayar tuisyen, yuran, dan buku dan bekalan yang diperlukan di institusi pendidikan yang layak.

Pelajar tidak perlu bekerja untuk program ijazah atau didaftarkan sekurang-kurangnya separuh masa.

Kredit itu mula fasa jika MAGI anda adalah antara $ 57,000 dan $ 67,000 ($ 114,000 dan $ 134,000 untuk pasangan suami isteri yang memfailkan bersama). Di luar batas atas ini, tiada kredit tersedia. Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat tidak tersedia untuk pasangan suami isteri yang memfailkan pulangan yang berasingan.

4. Kredit Cukai Lain untuk Kanak-kanak

Kredit cukai lain memberi faedah kepada ibu bapa secara langsung selama bertahun-tahun kebergantungan kanak-kanak.

Kredit Cukai Kanak-Kanak

Kredit Cukai Kanak-kanak disediakan untuk setiap kanak-kanak yang bergantung pada umur 17 tahun yang tinggal dengan anda selama lebih dari setengah tahun. Kredit itu bernilai sehingga $ 2,000 setiap anak, setahun. Hingga $ 1,400 kredit boleh dikembalikan.

Kredit ini mula fasa jika MAGI anda lebih daripada $ 200,000 ($ 400,000 jika berkahwin memfailkan bersama). Anda boleh membaca lebih lanjut mengenai tuntutan Kredit Cukai Kanak-kanak dalam Penerbitan IRS 972.

Kredit Adopsi

Kredit Adopsi itu bernilai sehingga $ 13,810 setiap anak pada perbelanjaan penggunaan yang layak yang dibayar untuk menerima anak yang layak. Perbelanjaan pengambilan yang berkelayakan termasuk:

• Yuran penerimaan yang munasabah dan perlu
• Kos mahkamah dan yuran peguam
• Perbelanjaan perjalanan (termasuk jumlah yang dibelanjakan untuk makan dan penginapan sementara jauh dari rumah)
• Perbelanjaan lain yang berkaitan langsung dengan penggunaan anak yang layak

Kredit tidak tersedia jika anda membayar perbelanjaan ini untuk menerima anak pasangan anda.

Walaupun kredit itu tidak dapat dikembalikan, jika ia membawa jumlah cukai yang anda berikan kepada sifar, anda boleh mengemukakan apa-apa kredit berlebihan sehingga lima tahun. Kredit itu dihentikan untuk pembayar cukai dengan MAGI antara $ 207,140 dan $ 247,140.

Kredit Cukai Penjagaan Anak & Tergantung

Ibu bapa yang membayar penjagaan kanak-kanak supaya mereka boleh bekerja boleh membuat tuntutan Kredit Cukai Penjagaan Kanak-Kanak dan Tergantung, yang bernilai 20% hingga 35% daripada perbelanjaan penjagaan harian, sehingga $ 3,000 untuk satu kanak-kanak atau $ 6,000 untuk dua atau lebih kanak-kanak.

Untuk melayakkan diri, kanak-kanak itu mestilah berumur di bawah umur 13 tahun, atau mana-mana umur dan secara fizikal atau mental tidak dapat menjaga diri mereka.

Anda boleh mengetahui lebih lanjut mengenai Kredit Cukai Penjagaan Anak dan Tergantung dalam Penerbitan IRS 503.

Kredit Cukai Pendapatan yang Diperolehi

Kredit Cukai Pendapatan yang Diperoleh menyediakan kredit yang dapat dikembalikan untuk pemohon yang memenuhi ambang pendapatan tertentu mengikut status pemfailan mereka dan bilangan anak yang layak yang mereka miliki.

Untuk 2019, pendapatan dan pendapatan AGI anda masing-masing kurang daripada:

Jumlah kredit maksimum bagi tahun cukai 2019 adalah seperti berikut:

• $ 6,557 untuk tiga atau lebih kanak-kanak yang layak
• $ 5,828 untuk dua kanak-kanak yang layak
• $ 3,526 untuk satu kanak-kanak yang layak
• $ 529 tanpa kanak-kanak yang layak

Perancangan Cukai

Sebaik sahaja anda telah memfailkan pulangan cukai anda untuk tahun ini, sudah tiba masanya untuk memulakan perancangan untuk pulangan tahun depan. Perancangan cukai dapat mengurangkan jumlah cukai yang akan anda bayar melalui penggunaan pemotongan, kredit cukai, dan pendapatan beralih dari tahun pajak tinggi hingga tahun pajak rendah.

Berikut adalah beberapa kaedah yang mungkin anda pertimbangkan.

Akaun Simpanan Fleksibel

Jika anda mempunyai akses ke akaun perbelanjaan yang fleksibel (FSA) melalui majikan anda, anda boleh menggunakan dolar sebelum cukai untuk membayar penjagaan kesihatan atau perbelanjaan penjagaan anak.

Untuk 2019, anda boleh menyumbang sehingga $ 2,700 ke FSA penjagaan kesihatan. Jumlah sumbangan tidak tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan, cukai Jaminan Sosial, atau cukai Medicare. Uang itu juga boleh ditarik balik tanpa cukai selagi anda menggunakannya untuk membayar perbelanjaan perubatan yang layak yang tidak dilindungi oleh pelan insurans kesihatan anda. Ini termasuk copays, deductibles, perkhidmatan pergigian, kacamata dan bantuan pendengaran.

Penjagaan FSA boleh digunakan untuk membayar penjagaan harian, prasekolah, kem hari-hari musim panas, dan program sebelum dan selepas sekolah. Anda boleh menyumbang sehingga $ 5,000 setahun kepada penjagaan pergigian FSA ($ 2,500 setahun jika difailkan secara berasingan). Wang yang anda sumbangkan tidak tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan atau cukai gaji dan boleh ditarik balik tanpa cukai selagi anda menggunakannya untuk membayar perbelanjaan penjagaan bergantung yang berkelayakan.

Akaun ABLE

Mencapai Akta Pengalaman Kehidupan yang Lebih Baik (ABLE) membolehkan ibu bapa mengetepikan sehingga $ 15,000 setiap tahun untuk penggunaan orang kurang upaya. Walaupun sumbangan kepada akaun TIDAK tidak boleh ditolak cukai ke atas pulangan cukai persekutuan anda, simpanan dan pelaburan dibenarkan untuk berkembang bebas cukai dan ditarik balik tanpa cukai, selagi pemegang akaun membelanjakan hasil dalam perbelanjaan berkaitan dengan hilang upaya yang berkelayakan . Sesetengah negeri membenarkan anda mengambil potongan cukai pendapatan negeri untuk sumbangan akaun ABLE.

Untuk melayakkan akaun ABLE, kecacatan itu mesti berlaku sebelum orang berusia 26 tahun.

Rancangan 529

Pelan Tuisyen yang Layak, sering disebut Pelan 529 selepas Seksyen 529 kod cukai yang membenarkannya, membolehkan ibu bapa menyimpan wang untuk membayar perbelanjaan pendidikan yang layak.

Negeri, institusi pendidikan, dan beberapa institusi kewangan mengendalikan kebanyakan 529 rancangan. Walaupun anda tidak menerima sebarang pengecualian cukai persekutuan untuk sumbangan kepada pelan 529, pendapatan dalam akaun dan pengeluaran dari akaun tidak tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan selagi anda menggunakan dana untuk perbelanjaan pendidikan yang layak, seperti tuisyen, yuran , buku, peralatan komputer, akses internet, dan bilik dan papan. Banyak negeri menawarkan rehat cukai untuk sumbangan kepada rancangan yang dikendalikan oleh negara mereka.

Walaupun 529 penggunaan pelan digunakan untuk belanja pendidikan tinggi, bermula pada tahun 2018, anda juga boleh menggunakan pelan 529 anda untuk membayar sehingga $ 10,000 perbelanjaan tahunan untuk tuisyen di sekolah awam, swasta, atau sekolah agama menengah atau menengah.

Sekiranya anda tidak mempunyai 529 akaun lagi, mulailah hari ini CollegeBacker.

Firman Akhir

Menavigasi kod cukai A.S. boleh membosankan dan mengecewakan, tetapi dengan semua potongan cukai dan kredit yang tersedia kepada ibu bapa, patut mengambil masa untuk menyelidiki rehat cukai yang tersedia yang dapat meningkatkan pengembalian cukai anda atau meminimumkan jumlah pajak yang akan Anda bayar.

Adakah anda memanfaatkan sebarang potongan cukai, kredit, atau peluang perancangan yang dinyatakan di atas? Yang mana yang paling berharga untuk keluarga anda?