Panduan Perancangan Kewangan untuk Pemuzik & Artis Pertunjukan

Realiti keras adalah bahawa seorang artis tidak mengecualikan anda dari realiti kehidupan dunia. Sekiranya anda merancang untuk berkembang lama dan dapat memenuhi keperluan asas dalam persaraan anda, anda, seperti orang lain, mesti membuat persediaan.

Walaupun panduan ini tidak menggantikan perkhidmatan penasihat kewangan profesional yang secara peribadi berhubung dengan situasi khusus anda, sekurang-kurangnya memberikan anda ikhtisar tentang apa yang perlu anda lakukan, dan memasukkan anda ke minda yang betul untuk menyiasat pilihan untuk masa depan.

Terdapat beberapa aspek keadaan kewangan anda yang anda mesti menyiasat dan mendidik diri anda dalam hal. Pemfailan cukai yang betul dan membeli bentuk insurans yang betul adalah penting sebagai pemuzik. Selain itu, jika anda belum memulakan dana kecemasan atau dana persaraan, sekarang adalah masa untuk bermula.

Dana Kecemasan

Dana kecemasan adalah simpanan tunai atau aset lain yang anda boleh dengan cepat menukar wang tunai untuk menampung perbelanjaan yang tidak dijangka. Perbelanjaan tersebut mungkin termasuk pembaikan kereta, tempoh kehilangan pekerjaan dan pengangguran, perbelanjaan perubatan, pembaikan rumah, atau pembaikan alat kecemasan atau penggantian.

Peraturan umum adalah untuk mendapatkan perlindungan insurans anda dikemaskini, dan kemudian berusaha untuk mempunyai perbelanjaan tiga hingga enam bulan di bank. Mereka yang bekerja secara bermusim mungkin memerlukan lebih banyak, terutamanya jika anda bergantung pada satu atau dua tempat untuk majoriti pendapatan anda. Mereka yang mempunyai sumber residual yang besar mungkin memerlukan kurang.

Terdapat banyak tempat untuk menyimpan dana kecemasan anda: akaun cek, akaun pasaran wang, selamat, atau nilai tunai dalam polisi insurans hayat tetap. Jangan bergantung kepada pinjaman untuk tujuan ini - jika anda tidak dapat bekerja untuk sementara waktu, anda mungkin akan mengalami masa yang sukar meminjam wang.

Cukai

Jika anda seorang pemuzik profesional yang bekerja (atau merancang untuk menjadi), langkah pertama adalah mendapatkan pegangan pada buku anda. Anda perlu merawat muzik sebagai perniagaan, dan ini bermakna anda mesti mendokumenkan pendapatan anda.

Pendapatan

• W-2 Pendapatan. Sekiranya anda berada di tempat kerja - katakan, sebagai ahli rumah kelab malam, sebagai pengajar di sekolah muzik, atau dalam orkestra - majikan anda akan mengeluarkan borang cukai W-2, yang menyatakan cukai pendapatan anda, serta apa-apa yang ditahan daripada pendapatan anda, seperti Jaminan Sosial, Medicare, dan cukai pendapatan negara, jika berkenaan.
• 1099 Pendapatan. Dalam keadaan lain, tempat atau orang yang menyewa anda untuk melaksanakan akan meminta anda mengisi W-4. Ini bererti mereka akan memberi anda IRS Form 1099 pada bulan Januari atau Februari tahun berikutnya, dengan memperincikan apa yang mereka bayar. Mereka juga akan menghantar borang kepada IRS supaya mereka tahu apa yang mereka bayar. Kecuali band atau perbuatan anda telah membentuk sebuah perbadanan dan perbadanan anda membayar gaji, ini dianggap sebagai pendapatan penggajian sendiri - anda perlu mengisytiharkannya pada cukai pendapatan anda dan membayar cukai ke atasnya.
• Pendapatan Royalti. Adakah anda mempunyai pendapatan royalti dari jualan album, muat turun, dan barangan? Ini juga dianggap pendapatan bercukai. Anda akan menerima Jadual 1040 E setiap tahun dari syarikat rekod atau memuat turun perkhidmatan yang mendokumenkan pendapatan anda.
• Pendapatan tidak dilaporkan. Kadang-kadang anda tidak akan menerima W-4 atau 1099, kerana anda mungkin dibayar secara tunai, atau menerima peratusan hasil penjualan tiket dari pertunjukan anda. Walaupun IRS tidak pernah tahu mengenai wang ini, ia masih merupakan pendapatan sendiri, dan anda secara sah diperlukan untuk mengisytiharkannya dan membayar cukai ke atasnya.

Perbelanjaan

Oleh kerana anda dalam muzik sebagai perniagaan, anda berhak memotong perbelanjaan perniagaan, jadi pastikan untuk menjejaki mereka semua. Anda boleh mengurangkan pendapatan bercukai anda dengan jumlah yang anda belanjakan pada perbelanjaan perniagaan yang sah. Ini termasuk pelajaran, muzik lembaran, tali, kesatuan kesatuan, kabel, peralatan dan bayaran sewa PA, bil hotel, makanan yang dimakan di jalan raya, yuran perancangan cukai, dan perbelanjaan perundangan perniagaan.

Simpan buku nota, atau gunakan komputer atau aplikasi mudah alih untuk merekodkan segala-galanya. Simpan semua resit anda dalam kotak atau fail, simpan spreadsheet, dan log mil yang anda memandu bersempena dengan profesion anda. Anda boleh memotong jarak tempuh pada kenderaan yang anda memandu semasa perjalanan - serta batu yang anda peroleh semasa perjalanan dari pejabat rumah anda atau pejabat lain untuk pertunjukan - terhadap pendapatan anda pada kadar $ 0.555 per batu pada Januari 2012. Ini boleh menjadi potongan ketara jika anda melakukan banyak perkara.

Jika anda seorang pekerja berkanun dan menerima W-2, anda boleh memotong mana-mana perbelanjaan ini sebagai perbelanjaan pekerja yang tidak dibayar balik dengan memfailkan Borang IRS 2106 atau 2106-EZ dengan pulangan cukai individu anda (Borang IRS 1040 - anda boleh ' t menggunakan Borang 1040EZ jika anda menuntut pemotongan). Bagi anda yang pekerja W-2, anda hanya boleh memotong perbelanjaan ini setakat mereka melebihi 2% daripada pendapatan kasar tahunan anda.

Sekiranya anda bekerja sendiri, peraturannya sedikit berbeza: Anda boleh memotong semua perbelanjaan perniagaan anda, hingga ke dolar pertama (walau bagaimanapun, makanan dan perbelanjaan hiburan yang tidak mewah adalah hanya 50% yang boleh ditolak). Untuk menuntut mereka, memfailkan Jadual C, Keuntungan (atau Rugi) dari Perniagaan, bersama dengan Borang 1040 anda.

Cukai Pekerjaan Sendiri

Di samping membayar cukai pendapatan, anda juga perlu mengisi borang IRS Form 1040 SE. Di sinilah IRS menaksir cukai Sosial dan Medicare anda pada semua lebih daripada $ 400 dari pendapatan penggajian sendiri. Ingat, anda adalah majikan anda sendiri, melainkan band anda adalah sebuah syarikat yang membayar anda gaji. Oleh itu, anda juga harus membayar sebahagian daripada Cukai Keamanan Sosial majikan, dan bukan hanya anda sendiri.

Kegagalan mengisytiharkan pendapatan ini adalah kesalahan serius, dan dalam kes-kes yang amat berat, boleh menyebabkan pendakwaan jenayah untuk pengelakan cukai.

Prestasi Kredit Cukai Artis

Artis prestasi profesional yang juga pekerja W-2 mempunyai perbalahan cukai yang penting: Walaupun kebanyakan pekerja W-2 hanya dapat merangka perbelanjaan melebihi 2% daripada pendapatan tahunan mereka, pemuzik yang bekerja sebagai pekerja berkanun (berbanding dengan kontraktor bebas yang menerima 1099- MISC dari tempat atau pengeluar) boleh memotong perbelanjaan ke bawah untuk dolar pertama, melalui Kredit Percakapan Artis. Untuk mengambil potongan itu, anda mesti memenuhi kriteria berikut:

1. Semasa tahun cukai, anda mesti melakukan perkhidmatan dalam seni persembahan sebagai pekerja berkanun W-2 untuk sekurang-kurangnya dua majikan.
2. Anda mesti menerima sekurang-kurangnya $ 200 setiap satu daripada mana-mana dua majikan ini.
3. Perbelanjaan perniagaan seni persembahan anda yang berkaitan mestilah lebih daripada 10% daripada pendapatan kasar anda daripada prestasi perkhidmatan tersebut.
4. Pendapatan kasar anda yang diselaraskan tidak boleh melebihi $ 16,000 sebelum ditolak perbelanjaan perniagaan ini.

Kredit ini boleh membantu pemuzik sambilan, walaupun topi $ 16,000 pada pendapatan kasar cenderung untuk menolak kebanyakan pemain sepenuh masa.

Insurans

Inilah peraturan praktikal yang baik untuk orang dalam mana-mana profesion: Jangan membuat pertaruhan yang anda tidak mampu kalah. Terdapat pelbagai risiko di luar sana, dan sebahagian daripada mereka adalah di luar kemampuan banyak individu untuk berurusan dengan kewangan. Di sinilah insurans masuk.

Insurans adalah cara kami memindahkan risiko dari individu yang tidak mampu kehilangan taruhan ini ke pasaran kewangan, yang boleh. Anda membayar premium kecil dan syarikat insurans menanggung risiko, bukan anda. Walaupun anda boleh menyerap premium bulanan kecil, anda tidak boleh menyerap ketidakupayaan atau seseorang mencuri semua peralatan anda sebelum pertunjukan besar.

Insuran kesihatan

Insurans kesihatan adalah kebimbangan umum di kalangan ahli muzik profesional. Sesetengah negeri menjadikannya lebih sukar daripada yang lain untuk artis individu untuk mendapatkan insurans kesihatan, tetapi melainkan jika anda sangat kaya, anda memerlukannya. Kita semua tahu pemuzik yang sakit, dan kita melepaskan topi pada konsert manfaat. Tetapi konsert manfaat itu hampir tidak pernah dekat dengan menaikkan wang yang benar-benar diperlukan.

Anda mempunyai beberapa pilihan:

• Pergi Tidak Diinsuranskan. Ini hanyalah idea yang buruk, melainkan anda sendiri yang kaya dan mampu menulis cek sebesar $ 1 juta atau lebih dari poket anda sendiri.
• Beli Dasar Individu. Beli dasar untuk diri sendiri, atau membeli satu untuk diri sendiri dan keluarga anda. Anda bekerja sendiri, jadi anda tidak mempunyai majikan untuk memecah premium dengan. Walau bagaimanapun, jika anda berada dalam kesihatan yang baik, ini haruslah berpatutan untuk ahli-ahli muzik yang kerap bekerja.
• Dapatkan Pekerjaan Hari. Jika anda mendapat pekerjaan sambilan dengan faedah insurans kesihatan, anda boleh mendaftar dalam pelan insurans tempat kerja. Ini adalah penyelesaian yang sangat baik untuk berjuta-juta orang, dan ia akan berfungsi dengan baik untuk anda, melainkan jika anda sering berkunjung atau bermain banyak pertunjukan hari.
• Bentuk Perniagaan. Sekiranya anda membentuk sebuah syarikat atau syarikat liabiliti terhad dengan rakan band anda, anda mungkin dapat memanfaatkan peraturan insurans kumpulan anda. Jika anda semua menyertai pelan itu, dan terdapat lebih daripada satu jumlah tertentu (biasanya antara dua dan empat, walaupun beberapa negara memerlukan penanggung insurans untuk mengeluarkan dasar-dasar kumpulan perniagaan), maka anda mungkin dapat memperoleh dasar isu terjamin. Jika salah seorang daripada anda mempunyai masalah kesihatan tetapi yang lain sihat, ini mungkin dapat dilaksanakan, dan mungkin satu-satunya cara untuk mendapatkan semua orang dalam kumpulan itu. Ia boleh menjadi mahal, walaupun - terutama jika salah seorang daripada anda sakit dan mempunyai banyak perbelanjaan perubatan. Peraturan dan penetapan negeri bervariasi secara meluas, jadi sebaiknya duduk dengan ejen insurans kesihatan yang boleh membeli aplikasi anda untuk beberapa syarikat yang berbeza.
• Sertai Kesatuan. Sesetengah kesatuan pemuzik mempunyai pelan penjagaan kesihatan seragam asas. Dalam beberapa kes, keahlian kesatuan (deduktif cukai sepenuhnya) adalah layak untuk faedah ini sahaja.

Insurans Hilang Upaya

Jika anda memecahkan lengan anda dan tidak dapat bermain selama enam minggu, apa yang akan terjadi kepada pendapatan anda? Insurans pendapatan hilang upaya akan bermula jika anda tidak dapat bekerja kerana sakit atau kecederaan, dan menggantikan sebahagian pendapatan anda (biasanya kira-kira 60%). Ini boleh menjadi penting dalam menjaga makanan di atas meja anda dan lampu di rumah anda. Ia mungkin juga perbezaan antara rumah dan tempat tinggal.

Sayangnya, insurans kecacatan yang diundangkan secara individu amat sukar untuk dimiliki oleh pemuzik. Untuk memaksimumkan peluang anda untuk diluluskan untuk perlindungan, berhati-hati mendokumenkan pendapatan anda. Pengangkut insurans akan melihat pulangan cukai anda, jadi pastikan anda mengisytiharkan pendapatan anda, dan menunjukkan sekurang-kurangnya tiga tahun pulangan cukai pendapatan. Lebih banyak pendapatan yang anda nyatakan, semakin baik perlindungan kecacatan anda.

Insurans Kereta, Rumah dan Penyewa

Sekiranya anda bergantung kepada gear anda untuk mendapatkan pendapatan, dan anda tidak mampu untuk segera menggantikannya jika perlu, anda memerlukan insurans penyewa atau pemilik rumah, serta polisi insurans auto yang baik. Mengapa? Selain meliputi asas-asas, seperti perlanggaran dan liabiliti, insurans auto akan melindungi anda sekiranya gear anda dicuri dari van anda. Sekiranya anda mempunyai banyak gear, anda mungkin perlu mendapat liputan tambahan.

Dokumen apa yang anda ada, ambil gambar, dan tulis nombor siri. Mempunyai maklumat ini berguna akan sangat membantu jika anda perlu membuat tuntutan. Anda pastinya tidak mahu keluar kerja untuk masa yang lama menunggu pemeriksaan untuk membeli peralatan baru.

Juga, realistik apabila melaporkan jumlah batu yang anda memandu. Anda tidak mahu memiliki pertandingan insurans auto anda bertanding tuntutan anda kerana anda telah melawat negara sepanjang tahun dan anda hanya memberitahu syarikat insurans auto yang anda memandu tiga batu ke belakang untuk bekerja setiap hari.

Insurans hayat

Adakah ada orang yang bergantung kepada anda, atau bergantung kepada anda, secara kewangan? Jika ya, anda berhutang kepada mereka untuk membeli insurans hayat.

Bagi pemuzik muda, liputan pembelian untuk jumlah 10 hingga 20 kali pendapatan anda biasanya sesuai. Anda boleh melancarkan kembali apabila anda semakin tua. Dalam kebanyakan kes, bagi anda dalam usia dua puluhan atau tiga puluhan, insurans hayat jangka adalah cara untuk pergi. Sekiranya anda berada dalam keadaan yang baik, anda boleh mendapatkan liputan beratus ribu dolar untuk harga pizza atau dua setiap bulan. Dapatkan dasar yang dijamin boleh ditukar kepada insurans tetap (sepanjang hayat atau kehidupan sejagat) dan dijamin boleh diperbaharui pada akhir tempoh.

Saya biasanya mengesyorkan jangka pendek satu hingga lima tahun. Pada masa akan datang, anda mungkin mahu menukarkan sebahagiannya kepada polisi premium yang lebih tinggi yang memberikan lebih banyak faedah yang berkekalan.

Persaraan

Seperti hampir semua orang, anda perlu menyimpan untuk bersara. Sesetengah pemuzik dapat mengekalkan jadual prestasi yang melelahkan hingga lapan puluhan, jadi itu penting untuk menyelamatkan apa yang anda boleh. IRA juga boleh membantu anda melindungi aset dari pemiutang jika anda pernah didakwa atau dipaksa muflis.

IRA tradisional

Titik permulaan yang baik untuk penjimatan persaraan adalah IRA tradisional. Anda boleh memotong sumbangan kepada IRA tradisional, sehingga $ 5,000 setahun ($ 6,000 jika anda berumur lebih dari 50 tahun) untuk 2012 jika anda memenuhi keperluan pendapatan yang bergantung pada status pengajuan anda. Anda juga tidak perlu menyerahkan potongan anda untuk sumbangan IRA - ia adalah "di atas garis" pelarasan untuk pendapatan, yang bermaksud anda boleh mengambil manfaat dan masih menuntut potongan standard jika perbelanjaan anda tidak cukup tinggi untuk membenarkan penyenaraian.

Roth IRA

A Roth IRA boleh menjadi alat yang hebat untuk beberapa: Anda tidak memotong sumbangan (pemuzik biasanya mempunyai banyak perbelanjaan lain untuk memotong), tetapi apa-apa pertumbuhan dalam Roth IRA adalah bebas cukai, selagi anda menyimpan akaun selama lima tahun dan tidak menarik balik pendapatan anda sehingga anda sekurang-kurangnya 59 1/2. Had sumbangan untuk Roth adalah sama seperti mereka untuk IRA tradisional, dan pendapatan anda mesti berada di bawah jumlah tertentu, bergantung kepada status pemfailan anda, untuk menyumbang kepada Roth.

SEP IRA

Mempunyai lebih banyak untuk menyimpan? Pertimbangkan SEP IRA, pelan persaraan khas yang diwujudkan untuk pemilik perniagaan kecil dan usahawan yang bekerja sendiri. A SEP IRA membolehkan anda menunaikan 25% pendapatan anda, atau $ 49,000 setahun, mengikut mana yang kurang, di bawah peraturan cukai 2012.

Tetapi jangan gunakan mana-mana IRA sebagai bank piggy - anda akan dikenakan hukuman 10% dan perlu membayar cukai pendapatan ke atas semua yang anda tidak bayar cukai sehingga anda 59 1/2.

Firman Akhir

Walaupun anda sebagai kakitangan sebagai pemuzik rumah dan menerima gaji dan W-2, anda harus mencari peluang pekerjaan sendiri dan peluang pendapatan royalti. Rawat muzik sebagai perniagaan: Simpan rekod dengan berhati-hati, tuntut pendapatan anda sebagai profesional lain yang akan, memfailkan cukai anda, dan menginsuranskan peralatan anda dan diri sendiri. Dalam jangka panjang, anda akan menerima manfaat Sosial Keselamatan dan Medicare, dan melindungi diri anda dan mata pencarian anda terhadap yang tidak dijangka.

Seperti mana-mana pemilik perniagaan lain, anda juga boleh membuat rancangan persaraan atau pencen anda sendiri. Tetapi anda juga berhutang kepada diri sendiri untuk membina pasukan profesional yang profesional: seorang akauntan, seorang peguam dengan latar belakang dalam undang-undang muzik dan hiburan (termasuk hak harta intelektual), penasihat kewangan atau perancang kewangan, dan ejen insurans. Biarkan mereka menasihatkan anda tentang perkara-perkara perniagaan semasa anda menumpukan perhatian kepada muzik. Tetapi jangan lupa: Apabila kewangan peribadi anda dan perniagaan muzik anda, tanggungjawab utama terletak pada anda.

(kredit foto: Shutterstock, Bigstock)