Apakah Akaun Persaraan SEP IRA untuk Pemilik Perniagaan Kecil - Batas & Sumbangan

Apabila saya memulakan perniagaan saya sendiri, salah satu matlamat saya adalah untuk menjimatkan lebih banyak untuk persaraan, tetapi kos rancangan lain terlalu banyak. Selepas melakukan penyelidikan, saya dengan cepat mendapati bahawa pilihan terbaik adalah SEP-IRA, yang menawarkan saya alternatif kos rendah yang popular.

Latar Belakang SEP-IRA dan Rawatan Cukai
Bertujuan sebagai pelan persaraan alternatif bagi pemilik perniagaan kecil dan yang bekerja sendiri, SEP-IRA (Akaun Persaraan Individu Pekerja Pinjaman Mudah) membolehkan anda untuk mengetepikan wang untuk diri sendiri dan pekerja anda walaupun anda atau mereka telah mengambil bahagian dalam 401k atau rancangan persaraan lain. Beberapa aspek pelan yang perlu dipertimbangkan:

• Tiada kos pentadbiran yang ketara.
• Pekerja tidak dapat menyumbang kepada akaun SEP mereka - hanya majikan yang boleh menyumbang.
• Sesiapa yang berumur 21 tahun atau lebih, telah memperoleh sekurang-kurangnya $ 500 dari syarikat dalam tahun semasa, dan telah bekerja untuk syarikat sekurang-kurangnya 3 daripada 5 tahun yang lalu dianggap pekerja dan mestilah menerima akaun SEP-IRA mereka sendiri dengan sumbangan daripada majikan. Tetapi sebelum pekerja telah mencapai barometer ini, majikan masih boleh memilih untuk menubuhkan pekerja dengan akaun SEP.
• Sumbangan kepada akaun SEP-IRA adalah deduktif cukai. Tidak seperti IRA Roth, sebarang pendapatan pelaburan akan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa selepas pengeluaran.

Kebanyakan firma tradisional menawarkan SEP-IRA, seperti Fidelity, T. Rowe Price dan Vanguard, jadi anda mungkin dapat membuka akaun dengan syarikat yang anda sudah pelanggan.

Berapa banyak yang boleh anda sumbangkan?
Anda menentukan peratusan pampasan yang anda ingin masukkan ke dalam akaun anda dan pekerja anda, sehingga 25% daripada pampasan (20% untuk perniagaan yang tidak diperbadankan). Walau bagaimanapun, anda dan pekerja anda semua mesti menerima peratusan yang sama - jadi tidak memberi diri anda lebih besar! Setiap orang mungkin menerima sehingga $ 49,000 dalam caruman untuk tahun ini, walaupun had ini mungkin meningkat pada tahun-tahun akan datang. Bagi ahli perniagaan yang bekerja sendiri, anda boleh menyumbang 25% daripada keuntungan bersih yang diselaraskan untuk cukai diri, atau kira-kira 18.6% daripada keuntungan bersih. Anda boleh menggunakan panduan rujukan IRA ini untuk mengira jumlah sebenar yang boleh anda sumbangkan.

Bilakah anda boleh menyumbang??
Sumbangan boleh dibuat pada bila-bila masa sepanjang tahun dan sehingga pulangan cukai perniagaan - 15 April untuk kebanyakan kita. Jadi jika anda tidak mempunyai tahun yang hebat, anda boleh menunggu sehingga 15 April untuk menghasilkan wang tunai untuk menyumbang. Tarikh akhir bagi syarikat adalah 15 Mac atau tarikh pemfailan cukai korporat biasa. Walau bagaimanapun, jika anda bekerja sendiri dan tidak membuat apa-apa keuntungan, anda tidak boleh menyumbang apa-apa kepada SEP-IRA anda untuk tahun itu. Walau bagaimanapun, anda boleh terus memasukkan wang ke dalam IRA tradisional atau Roth.

Bilakah anda boleh mengeluarkan wang itu?
Seperti banyak rancangan persaraan lain, anda mesti menunggu hingga umur 59 1/2 untuk menarik diri tanpa penalti. Anda mesti memulakan pengagihan yang diperlukan pada umur 70 1/2. Sama seperti IRA tradisional, beberapa pengecualian terhadap penalti wujud, seperti perbelanjaan perubatan atau pendidikan, atau membeli rumah. Sumbangan anda dan perolehan sumbangan tersebut dikenakan cukai pada masa anda menarik balik mereka, pada apa-apa kadar cukai semasa wujud.

Kenapa saya harus mempunyai SEP-IRA?
SEP-IRA adalah alat yang menarik untuk bekerja sendiri, terutamanya jika perniagaan anda tidak begitu besar. Malah, kos rendah dan kesederhanaan menjadikannya sempurna untuk perniagaan yang sangat kecil. Anda boleh menyumbang sepanjang tahun atau anda boleh membuat pembayaran sekaligus pada bila-bila masa. Kelebihan cukai juga hebat - anda akan memotong apa-apa sumbangan daripada pendapatan tahun ini dan menjimatkan bebas cukai.

Ini adalah perjanjian yang tiada tandingan bagi sesiapa yang bekerja sendiri. Sekiranya anda mempunyai tahun yang mencukupi, anda boleh menyumbang apabila anda mempunyai wang dan mendapatkan potongan cukai yang besar. Saya suka memberikan peratusan set keuntungan saya dalam mana-mana bulan di mana saya membuat keuntungan. Jumlahnya kecil, tetapi mereka menambah masa, dan jika saya mempunyai tahun yang hebat dan telah memaksimumkan IRA tradisional saya, saya boleh mengetepikan lebih banyak lagi dalam SEP-IRA saya. Tambahan pula, kebanyakan rancangan tidak mempunyai sebarang yuran, dan dengan semua sumbangan saya dalam dana kitaran, saya boleh meluangkan masa untuk menjalankan perniagaan saya dan bukannya mengimbangi portfolio saya. Sudah tentu itu bermakna sumbangan yang lebih besar ke bawah garis. Tidak pernah ada masa lapang untuk melabur dan menyimpan untuk persaraan anda.

Jika anda seorang pemilik perniagaan kecil atau bekerja sendiri, adakah anda mempunyai pengalaman melabur dalam IRA SEP?