Apa itu IRA Spousal - Kaedah, Kelayakan & Faedah

Kebenarannya adalah bahawa IRS membuat pengecualian untuk pasangan suami isteri yang ingin meningkatkan simpanan persaraan rumah tangga mereka sementara menyediakan pasangan tinggal di rumah kemampuan untuk membina telur sarang. Pengaturan ini sering dirujuk sebagai "IRA spousal."

Adakah Anda Layak untuk IRA Spousal?

Banyak isi rumah mempunyai susunan di mana satu pasangan tinggal di rumah untuk menjaga rumah dan kanak-kanak. Dalam kes sedemikian, jika anda adalah ibu bapa yang tinggal di rumah, anda boleh membuka IRA dalam nama anda. Malah, "IRA spousal" hanya a biasa IRA. Nama itu hanya merujuk kepada fakta bahawa pasangan kerja boleh membuat sumbangan kepada IRA yang diadakan atas nama pasangan yang tidak bekerja.

Keperluan eligibility untuk IRA spouseal adalah mudah:

Status perkahwinan: Berkahwin
Status Pendaftaran Cukai: Berkahwin, memfailkan secara bersama
Pendapatan: Sumbangan suami / isteri mestilah mempunyai pendapatan pampasan / pendapatan yang berjumlah sekurang-kurangnya jumlahnya setiap tahun menyumbang kepada IRA pasangan yang tidak bekerja. Sekiranya pasangan yang menyumbang juga mempunyai IRA, pampasan tahunan / pendapatan yang diperolehi mesti melebihi sumbangan gabungan IRA.
Umur: Pasangan yang tidak bekerja mesti berada di bawah 70 1/2 pada tahun sumbangan untuk IRA tradisional. Tiada batasan umur pada IRA Roth untuk pasangan yang tidak bekerja.

Sebaik sahaja anda menentukan bahawa anda memenuhi syarat-syarat kelayakan, anda mungkin boleh membuka IRA dalam nama anda dan mempunyai pasangan kerja anda menyumbang kepadanya.

Memahami bahawa IRA mesti diadakan secara berasingan, bukan secara bersama. Ini bermakna pasangan tidak bekerja memiliki aset dalam IRA. Apabila pasangan kerja anda menyumbang kepada IRA, wang itu menjadi milik anda. IRA adalah dalam nama anda dan dibuka dengan nombor keselamatan sosial anda, dan ia tetap menjadi milik anda walaupun anda perceraian.

Potongan, Batasan Sumbangan & Batasan Pendapatan

Salah satu sebab yang menyumbang kepada akaun persaraan seperti IRA adalah untuk mendapatkan kelebihan cukai. IRA pasangan menawarkan manfaat yang sama seperti akaun atas nama pasangan suami isteri. Kelebihan cukai ini, walaupun, datang dengan batas yang bergantung pada usia dan pendapatan anda, serta jenis IRA yang anda miliki.

IRA tradisional

Had sumbangan maksimum IRA ialah $ 5,000 bagi mereka yang berumur di bawah 50 tahun. Bagi mereka berusia 50 tahun ke atas, had sumbangan ialah $ 6,000. Had sumbangan ini terpakai kepada semua IRA yang dipegang dalam nama setiap orang.

Oleh kerana IRA tidak boleh diadakan secara bersama, pasangan suami isteri boleh menyumbang jumlah maksimum kepada dua IRA. Akibatnya, rakan kerja anda boleh menyumbang $ 5,000 kepada IRAnya sendiri, dan menyumbangkan $ 5,000 lagi kepada IRA atas nama anda, menjadikan jumlah sumbangan persaraan tahunan kepada $ 10,000. Bagi mereka yang berumur lebih dari 50 tahun, jumlah itu adalah $ 6,000 bagi setiap akaun, untuk sejumlah $ 12,000.

Tidak kira berapa pendapatan anda tinggi, anda boleh menyumbang kepada IRA tradisional. Bagaimanapun, sama ada anda boleh memotong sumbangan anda bergantung kepada beberapa faktor lain:

Jika pasangan bekerja tidak menyertai pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, dia boleh memotong jumlah penuh yang disumbangkan kepada IRA pasangan, dan tidak ada had pendapatan yang menyekat potongan. Perkara berubah, walaupun, jika pasangan bekerja menyertai pelan yang ditaja oleh majikan.
Potongan ini akan dihapuskan, untuk tahun 2012, dengan AGI yang diubahsuai sebesar $ 92,000. Anda tidak boleh mengambil potongan cukai jika rumah anda mengubahsuai AGI adalah $ 112,000 atau lebih tinggi.

Ingat bahawa IRA tradisional adalah ditangguhkan cukai akaun. Anda tidak membayar cukai ke atas pendapatan sehingga anda mengeluarkan wang dari akaun semasa persaraan. Pada ketika itu, jumlah yang anda menarik setiap tahun dikenakan cukai sebagai pendapatan tetap. Selain itu, anda dikehendaki memulakan pengeluaran sebaik sahaja anda menghidupkan 70 1/2. Sekiranya anda layak untuk potongan cukai, anda menerima faedah sekarang, mengurangkan liabiliti cukai anda.

Roth IRA

Jumlah sumbangan kepada IR Roth adalah sama seperti yang digunakan oleh IRA tradisional. Walau bagaimanapun, kelayakan anda untuk menyumbang kepada Roth IRA bergantung kepada pendapatan anda. Anda boleh membuat sumbangan penuh kepada setiap Roth IRA selagi pasangan suami isteri membuat kurang daripada $ 173,000 pada tahun 2012. Pada tahap AGI yang diubahsuai, jumlah sumbangan akan bermula, dan pada $ 183,000 (2012) anda tidak lagi layak untuk membuat sumbangan.

Akaun Roth IRA berkembang bebas cukai, jadi ini bermakna anda tidak menerima potongan cukai untuk sumbangan anda. Walau bagaimanapun, apabila anda bersedia untuk mengambil pengedaran dari Roth IRA anda, anda tidak perlu membayar cukai pendapatan pada jumlah tersebut. Selain itu, tidak seperti IRA tradisional, yang memerlukan anda untuk memulakan pengagihan minimum pada usia 70 1/2, anda tidak perlu mengambil distribusi minimum dari Roth IRA.

Peringatan Umum Mengenai IRA

Bagi semua IRA, sama ada dipegang oleh pasangan bekerja atau pasangan yang tidak bekerja, adalah penting untuk mengingati beberapa perkara penting:

Had kepada Sumbangan dan Pendapatan Boleh Berfluktuasi. Setiap tahun, IRS menilai persekitaran inflasi dan memutuskan sama ada hendak menyesuaikan had sumbangan dan keperluan pendapatan yang berkaitan dengan IRA. Jika inflasi mempunyai kesan yang cukup besar, IRS akan meningkatkan jumlah yang anda boleh menyumbang kepada IRA, dan meningkatkan had pendapatan.
Anda Mempunyai Sehingga 15 April Tahun Berikutan Membuat Sumbangan. Apabila anda menyumbang ke IRA, anda tidak perlu membuat sumbangan anda pada tahun cukai yang sama. Anda mempunyai sehingga 15 April tahun berikutnya untuk membuat sumbangan anda; dalam erti kata lain, anda mempunyai sehingga 15 April 2012 untuk membuat sumbangan untuk tahun 2011.
Anda Harus Menunjukkan Tahun Yang Sumbangan Adakah. Kerana anda boleh menyumbang dalam tahun yang berbeza daripada tahun cukai semasa, nyatakan tahun yang mana sumbangan tersebut adalah untuk.

Firman Akhir

IRA pasangan adalah cara yang baik untuk meningkatkan sumbangan akaun persaraan isi rumah dan membina telur sarang yang lebih besar. Selain itu, ia memberi peluang kepada pasangan yang tidak bekerja untuk membina aset, dan bukannya kehilangan tenaga yang berpotensi untuk membantu di rumah.

Jika anda atau pasangan anda tinggal di rumah, periksa untuk melihat apakah anda memenuhi kriteria kelayakan, dan pertimbangkan untuk melabur dalam IRA pasangan.