Apakah 403 (b) Rancangan Persaraan - Sumbangan, Pengeluaran & Cukai
A 403 (b) sangat mirip dengan 401 (k). Kedua-dua akaun persaraan adalah tertunda cukai, yang bermaksud bahawa anda tidak perlu membayar cukai atas wang yang anda deposit, walaupun anda perlu membayar cukai ke atas wang apabila anda menarik baliknya. Bergantung kepada bagaimana majikan anda menetapkan akaun, anda juga boleh menyumbang secara serentak kepada Roth 403 (b), yang membolehkan anda menyumbang ke atas dasar selepas cukai dan mengelakkan membayar cukai ke atas pengeluaran.
Apa yang membezakan 403 (b) daripada 401 (k) ialah hanya pekerja bukan pertubuhan, sekolah, dan organisasi pengecualian cukai yang lain. Ia juga umumnya kurang sukar dan mahal untuk mentadbir 403 (b), oleh itu kenapa bukan keuntungan dibenarkan menggunakannya.
Soalan Biasa Mengenai 403 (b) Rancangan Persaraan
Berapa Banyak Saya Boleh Menyumbang?
Pada tahun 2012, anda boleh menyumbang sehingga $ 17,000 ke 403 (b) anda, dan jika anda berumur lebih dari 50 tahun, anda boleh menyumbang tambahan $ 5,000 untuk sejumlah $ 22,000. Dalam kebanyakan keadaan, anda mesti menyumbang kepada 403 (b) anda dengan potongan gaji daripada gaji anda.
Sebagai bonus tambahan, jika anda mempunyai 15 tahun perkhidmatan atau lebih dengan majikan semasa anda dan menyumbang purata $ 5,000 atau kurang setahun, anda boleh menyumbang tambahan $ 3,000 pada tahun ini. Jumlah penangkapan tambahan ini terhad kepada $ 15,000 pada tahun-tahun selepas anda mula mengejar.
Apakah Bolehkah Saya 403 (b) Sumbangan Dilaburkan Dalam?
Tempat kerja anda mungkin mempunyai kontrak dengan firma perkhidmatan kewangan tertentu, seperti TIAA-CREF atau Fidelity, untuk mentadbir 403 (b) anda. Pilihan pelaburan anda berbeza-beza bergantung kepada apa yang terdapat di setiap firma, tetapi pada umumnya, anda mempunyai pelbagai dana bersama dan produk anuiti untuk dipilih. Walau bagaimanapun, anda tidak boleh melabur terus dalam stok atau bon menggunakan 403 (b).
Bilakah saya boleh mengeluarkan caruman saya?
Lazimnya, anda harus menunggu sehingga anda 59 1/2 untuk menarik balik sumbangan tanpa penalti jika anda masih bekerja. Walau bagaimanapun, jika anda bersara pada usia 55 tahun atau lebih tua, anda mungkin dapat membuat pengeluaran tanpa penalti. Jika tidak, penalti adalah sama dengan 10% dari jumlah yang dikeluarkan awal, dan anda membayarnya apabila anda memfailkan cukai anda pada tahun berikutnya.
Setelah anda cukup tua untuk memenuhi syarat, anda boleh menarik diri sebanyak yang anda inginkan, tetapi anda mesti mengeluarkan sekurang-kurangnya jumlah minimum setiap tahun selepas anda menghidupkan 70 1/2. Jumlah pengeluaran minima adalah berdasarkan jumlah baki akaun dan umur anda, dan jika anda tidak menarik diri, anda boleh dikenakan penalti IRS berat.
Bolehkah saya Meminjam Terhadap 403 (b)?
Ya, bergantung kepada peraturan firma perkhidmatan kewangan tertentu yang memegang akaun anda. IRS memerlukan pinjaman yang terhad kepada lebih kecil $ 50,000 atau separuh nilai akaun, tetapi servicer mungkin mempunyai batas yang lebih rendah dari itu. Tidak semua firma perkhidmatan kewangan membenarkan pinjaman, dan kadar faedah ditetapkan oleh firma berdasarkan kadar faedah semasa.
Pinjaman mestilah dibayar balik dalam tempoh lima tahun, dan boleh jadi akibat cukai yang serius jika anda ingkar ke atas pinjaman. Firma perkhidmatan kewangan anda melayannya sebagai pengeluaran awal, yang bermaksud bahawa jumlah itu tertakluk kepada cukai pendapatan dan penalti pengagihan awal 10%.
Berapa Banyak Cukai Akan Dibayar pada Pengeluaran Saya??
Jika anda mengeluarkan wang selepas anda bersara, anda akan dikenakan cukai pendapatan biasa ke atas wang itu. Pengeluaran dikecualikan sebagai pendapatan biasa, jadi berapa banyak hutang anda bergantung kepada apa pendapatan lain yang anda miliki untuk tahun ini. Menambah pengeluaran itu kepada pendapatan lain anda boleh bermakna penarikan balik dikenakan cukai pada pendirian cukai yang lebih tinggi daripada pendapatan anda yang lain.
Sekiranya anda menarik balik awal, anda akan terhutang baki cukai pendapatan ke atas pengeluaran, ditambah dengan jumlah penalti tambahan sebanyak 10%. Dan sekiranya anda menarik diri sedikit, anda mungkin mahu membayar cukai yang dianggarkan lebih awal dari masa untuk mengelak daripada dikenakan hukuman kurang bayar.
Di samping itu, anda akan dikenakan penalti berasingan jika anda tidak mengeluarkan jumlah minimum yang diperlukan jika anda berusia lebih dari 70 1/2.
Apa Yang Terjadi kepada Saya 403 (b) Jika Saya Dapatkan Pekerjaan Baru?
Sama seperti 401 (k), anda boleh memindahkan 403 (b) anda kepada IRA tradisional apabila anda meninggalkan tugas anda. Anda juga boleh memilih untuk meninggalkannya di mana ia berada, walaupun anda mungkin dipaksa untuk memindahkannya jika bakinya kurang dari $ 5,000.
Jika majikan baru anda juga menawarkan 403 (b), anda boleh memindahkan wang dari 403 (b) anda yang lama kepada orang yang baru.
Apakah Pengeluaran yang Hilang?
Dalam keadaan tertentu yang tertentu, kebanyakan firma perkhidmatan kewangan membenarkan anda membuat pengeluaran kesusahan. Ini adalah pengeluaran awal yang dibuat semasa anda masih bekerja - bukan pinjaman. Sebagai contoh, jika anda perlu menggunakan sebahagian wang dalam 403 (b) anda untuk kecemasan dan tidak mempunyai aset lain yang tersedia untuk anda, pengecualian seperti itu boleh dibuat. Walau bagaimanapun, anda masih berhutang cukai pendapatan tetap dan 10% penalti pengeluaran awal pada wang tidak kira apa.
Keadaan ini termasuk:
- Perbelanjaan perubatan yang tidak dibayar untuk diri sendiri, pasangan, atau tanggungan anda
- Bayaran pendahuluan di kediaman utama
- Tuisyen atau yuran pengajian tinggi yang akan dibayar dalam tempoh 12 bulan akan datang
- Pengusiran atau perampasan di rumah anda
Walau bagaimanapun, firma perkhidmatan tidak dikehendaki membenarkan pengedaran ini walaupun anda memenuhi kriteria, dan mereka mungkin memerlukan pensijilan bahawa anda tidak mempunyai aset lain dan bahawa kesusahan itu nyata.
Bolehkah Saya Juga Menggunakan IRA?
Anda boleh menyumbang kepada IRA sebagai tambahan kepada sumbangan kepada 403 (b). Tiada sekatan untuk mempunyai kedua-dua jenis akaun dan menyumbang kepada kedua-duanya pada tahun yang sama.
Firman Akhir
Untuk memaksimumkan tabungan dalam 403 (b) anda, melabur dalam dana bersama yang sepadan dengan toleransi risiko anda dan keadaan peribadi. Sebagai contoh, jika anda seorang pelabur yang muda dan agresif, dana pertumbuhan kecil boleh menjadi ideal untuk portfolio anda.
Sebaliknya, jika anda hampir bersara, anda mungkin mahu memainkannya lebih selamat dengan memperuntukkan sebahagian simpanan anda kepada bon menerusi dana bersama bon atau dengan melabur dalam anuiti tetap. Tetapi garis bawah, jangan biarkan butiran mengintimidasi anda. Hantarkan sumbangan anda, jika boleh, atau mula menyimpan jika anda belum lagi. Sama ada cara, anda akan menghargai usaha tambahan apabila anda bersara.
Apakah pengalaman anda dengan akaun 403 (b)??
(kredit foto: Bigstock)
