Peraturan IRA Diraja & Pelaburan Terlarang

Masih yang lain, seperti PENSCO Trust, membenarkan hampir setiap jenis pelaburan di bawah matahari untuk dipegang dalam IRA mereka, selagi ia sah. Anda boleh menggunakan IRA jenis ini, biasanya dipanggil "IRA sendiri", untuk memegang pajakan hartanah, minyak dan gas, dan pelaburan alternatif lain untuk IRA anda.

Tetapi walaupun IRA sendiri yang diarahkan bukan tanpa batasan. Terdapat beberapa jenis pelaburan yang IRS telah tanpa syarat dilarang di dalam IRA dalam apa jua keadaan, termasuk yang berikut:

Pelaburan yang dilarang dalam IRA

1. Insurans hayat. Walaupun anuiti dibenarkan, anda tidak boleh membeli insurans hayat sejagat yang menyeluruh, universal atau berubah-ubah di dalam mana-mana jenis IRA. Peraturan ini juga terpakai bagi insurans hayat dalam pelan yang berkelayakan, walaupun Peraturan Manfaat Insiden menyediakan pengecualian untuk jumlah perlindungan yang sangat kecil.
2. Jenis-jenis Dagangan Derivatif. Derivatif kewangan termasuk kontrak niaga hadapan dan opsyen ke atas sekuriti atau komoditi. Kebanyakan kustodian IRA yang mengarahkan diri sendiri yang agresif akan membenarkan penggunaan derivatif di dalam akaun mereka, tetapi apa-apa jenis perdagangan atau kedudukan yang mempunyai risiko tidak terhad atau tidak jelas, seperti menjual panggilan telanjang, adalah dilarang oleh IRS. Sebabnya adalah bahawa tahap risiko tidak sesuai di dalam akaun yang dirancang untuk menyediakan keselamatan kewangan semasa bersara.
3. Koleksi dan Barang Antik. Malangnya, anda tidak boleh meletakkan pusaka keluarga yang tidak ternilai di dalam IRA, atau kereta api elektrik yang ditetapkan oleh kakekmu sebagai seorang lelaki. Perabot, wain, seni halus, setem, batu permata, porselin dan tembikar, perak dan peralatan makan, barang kemas, buku komik, kad besbol, dan koleksi lain tidak boleh diberi nama atas nama mana-mana jenis IRA.
4. Kediaman Peribadi Anda. Anda tidak boleh memegang apa-apa harta yang anda gunakan secara peribadi (iaitu kediaman utama anda, rumah percutian, atau tempat ganti di bandar) di dalam IRA. Sewaan hartanah yang anda miliki juga dilarang. Lain-lain jenis harta tanah, seperti tanah yang belum dimajukan, boleh dibenarkan, tetapi apa-apa sahaja anda menggunakan secara peribadi adalah tidak terhad. Ini bermakna anda tidak boleh menggunakan dana IRA untuk membeli sendiri rumah atau rumah pelaburan pertama atau kedua dari mana anda akan mendapat faedah secara langsung dalam erti kata lain. Begitu juga, jika anda menguruskan harta sewa atau pelaburan anda tidak boleh melabur terus dalam mana-mana harta yang anda urus, kerana anda akan diberi pampasan untuk persatuan anda dengan harta itu.
5. Jenis Syiling tertentu. Secara umum, anda tidak boleh memegang apa-apa jenis duit syiling yang diperbuat daripada emas, platinum, atau logam berharga lain di dalam IRA. Untuk dibenarkan dalam IRA, nilai mata wang sebenar koin mesti melebihi nilainya sebagai item pemungut. IRS mempunyai senarai pengecualian, termasuk:
   • Syiling Eagle Amerika yang tidak pernah beredar
   • Bukti syiling Eagle Amerika
   • Syiling Amerika Buffalo
   • Syiling daun Maple Kanada
   • Syiling emas Philharmonic Australia

   

Walaupun anda boleh menggunakan insurans hayat untuk membiayai pelbagai jenis pelan tidak berkelayakan, sekatan IRA ini dikenakan semua jenis pelan sumbangan yang ditetapkan. Ia juga tidak dibenarkan untuk mengambil pinjaman dari IRA anda kepada diri anda atau ahli keluarga, atau menguruskan perniagaan yang berkaitan dengan mana-mana harta yang dipegang di dalam akaun IRA anda dengan mana-mana keturunan atau keturunan yang berurutan (seperti menyewakan rumah kepada ibu bapa anda).

Firman Akhir

Sudah tentu IRA adalah cara popular untuk bersara dan memotong semula tanggungan cukai anda. Tetapi tidak semua aset dan pelaburan akan masuk ke dalam akaun ini. Jika anda mempunyai IRA yang diarahkan sendiri atau kustodian yang cukup liberal, anda akan mengetahui bahawa senarai 100% item terhad adalah yang pendek.

Selain daripada lima jenis pelaburan ini - masing-masing mempunyai banyak pengecualian - hampir semua yang dibenarkan: stok, bon, CD, anuiti, dana bersama, UIT, REIT, CMO, sekuriti dan perbendaharaan agensi, hartanah dan minyak dan kepentingan gas. Untuk maklumat lanjut tentang pelaburan yang tidak boleh diletakkan di dalam IRA, rujuk penasihat kewangan anda.

Apakah perkara yang paling luar biasa yang anda masukkan ke dalam IRA anda? Bagaimanakah penjaga anda memberitahu anda bila ada sesuatu yang tidak dibenarkan?