Rancangan Simpanan Simpanan Persekutuan (TSP) - Panduan Lengkap & Nasihat

Oleh kerana ia merupakan pelan persaraan "sumbangan yang ditetapkan", pendapatan persaraan yang anda terima daripada TSP akan bergantung kepada berapa banyak anda (dan agensi anda, jika ada) menyumbang semasa tahun-tahun kerja anda, dan dengan seberapa baik pelaburan anda melaksanakan masa itu.

Walaupun ia menawarkan banyak kelebihan untuk simpanan persaraan, TSP tidak diapresiasi dan mungkin manfaat paling tidak digunakan yang ditawarkan oleh kerajaan persekutuan.

Sejarah TSP

Pelan Simpanan Thrift telah ditubuhkan oleh Kongres dalam Akta Sistem Persaraan Pekerja Persekutuan tahun 1986 untuk pekerja persekutuan dan anggota perkhidmatan seragam (termasuk Rizab Sedia). Ia ditadbirkan oleh Lembaga Pelaburan Hayat Persaraan Persekutuan, yang merupakan sebuah agensi kerajaan bebas yang diuruskan oleh lima orang ahli lembaga pengarah dan seorang pengarah eksekutif yang dilantik oleh presiden.

TSP sangat mirip dengan rancangan persaraan 401k atau 403b awam awam dan menawarkan pilihan penjimatan yang serupa dan faedah cukai. Faedah-faedah ini termasuk dana pencocokan yang disumbangkan bagi pihak anda oleh majikan anda (untuk pekerja yang layak), dan keuntungan cukai, termasuk potongan pendapatan dan penangguhan cukai jangka panjang atas sumbangan dan pertumbuhan mereka.

Kerana anda membiayai TSP anda dengan dolar "pra-cukai", anda sebenarnya menurunkan jumlah pendapatan yang anda mesti bayar cukai. Ini seterusnya mengurangkan beban cukai anda semasa anda bekerja, yang boleh jadi penting jika anda menyumbangkan jumlah maksimum atau berada dalam kurungan cukai pendapatan tinggi.

Selain itu, walaupun dana anda dilaburkan, anda tidak dikenakan cukai ke atas pendapatan mereka sehingga anda membuat pengeluaran. Ini membolehkan anda untuk mengambil bahagian dalam pertumbuhan kompaun, di mana pendapatan anda menghasilkan pendapatan, dan paling banyak memberi manfaat kepada anda yang lebih lama sehingga bersara.

Pilihan baru juga tersedia, Pelan Simpanan Roth Thrift, di mana sumbangan dikenakan cukai, tetapi pengeluaran adalah bebas cukai.

Kelayakan TSP

Sekiranya anda adalah pekerja persekutuan atau ahli angkatan bersenjata, dan tidak pasti sama ada anda layak menyertai penyertaan dalam TSP, anda mungkin. Sebenarnya, anda layak untuk menyumbang kepada TSP jika anda memenuhi salah satu kategori berikut:

Pekerja Sistem Persaraan Pekerja Persekutuan
Pekerja Sistem Persaraan Perkhidmatan Awam
Seorang anggota perkhidmatan beruniform (tugas aktif atau Rizab Sedia)
Seorang awam dalam beberapa kategori perkhidmatan kerajaan yang lain

Untuk membuat sumbangan yang berkelayakan kepada TSP sehingga jumlah maksimum yang dibenarkan, anda juga mesti:

Secara aktif diambil bekerja oleh Kerajaan Persekutuan, atau
Dalam status bayar (terus menerima gaji), atau
Bekerja sekurang-kurangnya sambilan

Sekiranya anda tidak pasti mana kategori-kategori ini, sila hubungi kakitangan atau pejabat manfaat anda untuk menentukan kelayakan anda.

Had Sumbangan dan Peraturan

Sumbangan maksimum yang dibenarkan ke Rancangan Simpanan Simpanan ialah $ 16,500 jika anda berusia di bawah 50 tahun, atau $ 22,000 jika anda berusia di atas 50 tahun. Batas sumbangan yang lebih tinggi membolehkan sumbangan "mengejar" $ 5,500 untuk membolehkan pekerja mendekati dengan cepat umur persaraan untuk menyimpan lebih banyak wang tunai sepanjang baki tahun kerja mereka.

Pekerja yang layak dapat membuat sumbangan pekerja biasa kepada TSP pada bila-bila masa. Biasanya, sumbangan dibuat dari potongan gaji pra-cukai dan akan berterusan sehingga anda sama ada:

Buat pilihan raya baru yang mengubah jumlahnya
Pilih untuk menghentikan sumbangan anda
Jangkau had sumbangan IRS
Ambil pengeluaran kesusahan kewangan

Pengeluaran dan Cukai TSP

Akhirnya, anda perlu membayar cukai atas sumbangan anda dan pertumbuhan mereka, tetapi anda tidak akan dikenakan cukai sehingga anda mula mengeluarkan dana semasa bersara, yang biasanya ditakrifkan sebagai lebih dari umur 59 1/2.

Sekiranya anda menarik balik dana sebelum umur ini, anda perlu membayar cukai penalti sebanyak 10% tambahan serta cukai pendapatan tetap pada keseluruhan jumlah yang dikeluarkan, dengan satu pengecualian. Dengan TSP, anda diberi pilihan untuk bersara awal. Khususnya, jika anda bersara atau memisahkan diri dari perkhidmatan pada atau selepas umur 55 tahun, tetapi sebelum usia 59 1/2, anda boleh mengeluarkan dana dari TSP anda tanpa membayar cukai penalti pengeluaran awal 10%.

Walau bagaimanapun, anda masih tertakluk kepada cukai pendapatan biasa seperti yang anda lakukan pada pengeluaran apa-apa. Anda juga boleh membuat pengeluaran dalam perkhidmatan tanpa hukuman 10% jika anda masih bekerja dan lebih dari 59 1/2 tahun. Yang berkata, anda terhad kepada hanya satu pengeluaran dalam perkhidmatan yang berasaskan umur.

Pinjaman TSP

Sebagai alternatif, anda boleh mengambil pinjaman dari TSP anda semasa anda masih bekerja jika anda memenuhi keperluan kelayakan. Apabila anda mengambil pinjaman, anda perlu membayar balik jumlah keseluruhan dengan minat kepada akaun TSP anda dalam masa 1 hingga 15 tahun, bergantung kepada jenis pinjaman yang anda ambil.

Dua jenis pinjaman boleh didapati: pinjaman tujuan umum dan pinjaman perumahan. Yang pertama mempunyai tempoh bayaran balik satu hingga lima tahun dan boleh digunakan untuk apa-apa tujuan. Pinjaman perumahan, sebaliknya, mempunyai tempoh pembayaran balik sehingga 15 tahun, dan hanya boleh digunakan untuk membeli atau membina kediaman utama, dan memerlukan dokumentasi untuk membuktikan penggunaan yang dimaksudkan.

Perlu diingat bahawa apabila anda mengambil pinjaman, anda menyerahkan apa-apa pendapatan yang dipinjam dalam jumlah yang tidak akan terakru dan anda mungkin dikenakan cukai dua kali jika anda membayar faedah atas jumlah pinjaman anda daripada dana selepas cukai. Ini kerana dana ini akan dikenakan cukai apabila anda menarik diri semasa persaraan.

Peraturan Peserta TSP Awam

Agensi Automatik

Sekiranya anda menjadi pekerja FERS, agensi atau perkhidmatan anda akan menyumbangkan jumlah yang sama dengan 1% daripada bayaran asas anda ke akaun TSP anda pada setiap tarikh bayar. Sumbangan 1% ini dikenali sebagai Sumbangan Automatik Agensi. Tiada tempoh tunggu untuk sumbangan automatik agensi, ataupun pekerja perlu memilih untuk mengambil bahagian dalam rancangan itu.

Ahli FERS, tanpa mengira pemilihan sumbangan mereka, semua menerima Agensi Automatik. Jika tiada pilihan anda, sumbangan ini dilaburkan dalam Dana Pelaburan Sekuriti Kerajaan (G) yang konservatif sehingga anda menukar pilihan raya anda.

Sumbangan Pemadanan Agensi

Selain Sumbangan Automatik Agensi, para pekerja FERS berhak menerima Sumbangan Pencocokan Badan berdasarkan jumlah penangguhan cukai pilihan mereka. Tiada tempoh menunggu untuk sumbangan yang sepadan, tetapi anda mesti menjadi ahli yang sedang mendaftar dalam penangguhan elektif untuk menerima dana yang sepadan.

Peserta FERS yang memilih untuk mengambil bahagian menerima sumbangan yang sesuai dengan 5% gaji pertama yang mereka sumbangkan dalam setiap tempoh bayar. Dari 5% ini, 3% pertama bayar adalah dolar yang sesuai untuk dolar, sementara 2% seterusnya dipadankan 50 sen kepada dolar.

Kaedah Vesting TSP

Kaedah-kaedah untuk TSP dikenakan kepada Agensi Automatik. Mengikut laman web TSP, anda menjadi hak, atau berhak untuk menyimpan sumbangan ini, hanya selepas tempoh perkhidmatan kerajaan yang ditetapkan yang biasanya tiga tahun.

Peraturan Peserta TSP Ketenteraan

Ahli-ahli ketenteraan tidak layak menerima dana yang sama dengan TSP atau sumbangan automatik agensi kerana sistem persaraan yang murah hati yang mereka ada.

Di samping itu, peraturan berikut digunakan khusus untuk peserta tentera dalam Rancangan Simpanan Simpanan:

Anda juga boleh menyumbang dari 1% hingga 100% dari sebarang bayaran, termasuk bayaran insentif, khas, atau bonus, selagi anda sudah menyumbang dari gaji pokok anda.
Anda boleh memilih untuk menyumbang daripada bayaran insentif, gaji khas, atau bayaran bonus, walaupun anda tidak menerimanya. Sumbangan ini akan ditolak apabila anda menerima apa-apa jenis gaji.
Anda tidak boleh menyumbang dari sumber seperti perumahan atau elaun sara hidup.
Sekiranya anda menerima bayaran pengecualian cukai (iaitu bayar yang tertakluk kepada pengecualian cukai zon tempur), caruman anda daripada bayaran itu juga akan dikecualikan cukai. Anda juga boleh menyumbangkan lebih banyak gaji anda kepada TSP sepanjang tahun ini.
Perlu diketahui bahawa jika anda menyumbangkan gaji yang dikenakan cukai, jumlah caruman anda dari semua jenis gaji tidak boleh melebihi had tambahan tahun Kod (Internal Revenue Code (IR.C.) 415 (c) untuk tahun ini. Had ini tidak termasuk sumbangan menangkap jika anda dibenarkan membuatnya.
Anda tidak boleh membuat sumbangan dari bayaran pengecualian cukai, bayaran insentif, gaji khas, atau bayaran bonus.

Pilihan Pelaburan TSP semasa

TSP menawarkan beberapa pilihan pelaburan bergantung kepada toleransi risiko anda dan bilangan tahun sehingga bersara. Pilihan dana ini termasuk:

G Fund. Dana G adalah dana pelaburan lalai untuk TSP. Ia terdiri daripada sekuriti kerajaan yang menawarkan turun naik yang rendah dan pulangan konservatif dari masa ke masa. Jika anda tidak aktif memilih dana yang berbeza (seperti yang di bawah), semua sumbangan kepada TSP anda akan mungkir ke dalam dana G.
F, C, S, I Dana. Dana F, C, S, dan I adalah dana indeks yang secara individu mewakili strategi pelaburan yang berbeza dan dikendalikan oleh Dana BlackRock. Para peserta yang memilih untuk menentukan peruntukan aset mereka sendiri akan tertarik dengan pilihan pelaburan ini.
L Dana. "L" dalam L Dana bermaksud kitaran hayat. Dana L merupakan tambahan baru kepada pilihan pelaburan TSP dan membolehkan para pelabur memilih tarikh yang paling hampir dengan tarikh persaraan mereka yang dijangkakan, di mana peruntukan aset ditentukan dan secara berkala diselaraskan kepada pelaburan yang lebih konservatif apabila persaraan hampir.

Faedah Penyertaan TSP

Pencocokan Dana dan Agensi Sumbangan Automatik. Pernah menolak wang percuma? Saya tidak fikir begitu. Sekiranya anda adalah pekerja FERS dan tidak menyumbang sekurang-kurangnya 5% daripada bayaran asas anda kepada TSP, anda akan kehilangan program pencapaian yang sangat murah hati, dan seterusnya, salah satu faedah utama yang ditawarkan oleh majikan anda. Pencocokan dana dan sumbangan automatik agensi membuat penyertaan TSP menjadi tidak ada gunanya.
Meminimumkan Beban Cukai Semasa. Kerana sumbangan kepada TSP dibuat sebelum cukai pendapatan anda dikira, mengambil bahagian dalam TSP sebenarnya meminimumkan beban cukai tahunan anda. Bagi orang Amerika dalam pendudukan cukai yang lebih tinggi (dan orang lain), selalu menjadi idea yang baik untuk melindungi pendapatan anda apabila mungkin.
Menawarkan Manfaat Cukai Jangka Panjang. Oleh kerana kompaun pendapatan anda bebas cukai dalam jangka masa yang panjang, perlindungan cukai yang ditawarkan oleh TSP adalah penting. Ini benar terutamanya apabila anda menganggap bahawa anda mungkin akan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah apabila anda mula mengambil pengedaran semasa bersara.
Nisbah Perbelanjaan yang Rendah. TSP menawarkan beberapa nisbah perbelanjaan terendah dalam perniagaan, yang membolehkan anda menyimpan lebih banyak wang anda untuk jangka panjang. Perbelanjaan yang rendah boleh memberi kesan yang signifikan terhadap pertumbuhan kompaun jangka panjang portfolio anda dan boleh berjumlah ribuan dolar lebih banyak dari masa ke masa.
Pilihan Pengeluaran dan Penyelenggaraan Jangka Panjang. Apabila anda meninggalkan perkhidmatan persekutuan, anda akan mempunyai beberapa pilihan mengenai apa yang perlu dilakukan dengan dana dalam akaun TSP anda. Anda boleh memilih untuk meninggalkan dana di mana mereka berada, memindahkan mereka ke IRA atau syarikat 401k, atau membuat pemindahan 401k jangka panjang dari majikan anda seterusnya ke akaun TSP anda.

Kelemahan Penyertaan TSP

Kurang Bayar Rumah. Hakikatnya, menyumbang kepada TSP akan mengurangkan gaji pulang rumah anda. Walau bagaimanapun, apabila anda memberi sumbangan dalam sumbangan agensi dan faedah cukai, kelemahannya mungkin tidak terlalu melampaui seperti yang anda fikirkan.
Pilihan Dana Terhad. Walaupun TSP menawarkan lebih banyak pilihan sekarang berbanding dengan sejarahnya, masih terdapat pilihan dana yang agak terbatas dalam TSP berbanding dengan rancangan persaraan lain.
Tiada Dana Pencocokan untuk Tentera. Bagi ahli ketenteraan, kekurangan dana yang sepadan dengan TSP sentiasa menjadi kelemahan yang menyumbang kepada TSP.
Tiada Pilihan Pembelian Saham Individu. Bersama dengan dana yang terhad untuk dipilih, TSP tidak menawarkan keupayaan untuk memilih saham individu, fakta yang boleh mengganggu pelabur DIY.
Had Sumbangan. Seperti kebanyakan pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, TSP mempunyai had sumbangan. Sekiranya anda ingin menyumbang wang tambahan ke arah persaraan, anda boleh melihat pembukaan Roth atau IRA tradisional atau anuiti.

Firman Akhir

TSP bukan sekadar cara yang menguntungkan untuk menyelamatkan persaraan, tetapi ia juga mungkin penting. Ke masa depan Keselamatan Sosial kelihatan suram, jadi terserah kepada anda untuk memanfaatkan keuntungan seperti dana yang sepadan, sumbangan automatik agensi, pertumbuhan kompaun, dan insentif cukai.

Sekiranya anda layak menyertai dan belum lagi menyumbang, tidak ada masa seperti sekarang untuk bermula. Keuntungan untuk penyertaan melampaui kelebihan terhad, dan anda akan berjalan dengan lancar untuk mendapatkan persaraan yang sihat.

Adakah anda seorang peserta TSP? Apakah pemikiran anda tentang manfaat program ini?