Kredit Sumbangan Simpanan Persaraan - Dapatkan Kredit Cukai Hanya untuk Penjimatan

Penjimatan untuk persaraan dalam cara yang diiktiraf juga boleh menjana kredit cukai, walaupun tidak dapat dikembalikan. Kredit yang tidak dapat ditebus balik mengurangkan dolar liabiliti cukai anda untuk dolar, tetapi jika kredit melebihi liabiliti cukai anda, anda kehilangan kredit berlebihan. Anda tidak boleh membawanya kembali atau ke hadapan untuk tahun-tahun cukai yang lain. Sebagai contoh, jika liabiliti cukai anda adalah $ 750 dan kredit anda adalah $ 1,000, kredit yang dibenarkan adalah $ 750 yang diperlukan untuk mengurangkan liabiliti cukai anda kepada sifar. Anda tidak mendapat bayaran balik lebihan $ 250 itu.

Inilah segala yang perlu anda ketahui mengenai Kredit Sumbangan Simpanan Persaraan.

Keperluan Kredit dan Had Pendapatan

Sekiranya anda membuat sumbangan yang layak untuk pelan persaraan yang layak, pelan pampasan ditangguhkan, atau persaraan persaraan individu (IRA), anda mungkin dapat menuntut kredit yang dikenali sebagai Kredit Sumbangan Simpanan Persaraan, yang lazim disebut Credit Saver. Lihat Bab 3 Penerbitan IRS 590-A untuk butiran mengenai kredit ini.

Sumbangan yang layak adalah yang dibuat kepada pelan berikut:

IRA tradisional atau Roth
401 (k), termasuk SIMPLE 401 (k)
Seksyen 403 (b) anuiti
Pelan kerajaan 457
IRA sederhana
Pengurangan gaji SEP IRA
Pelan Seksyen 501 (c) (18)

Selain daripada membuat sumbangan yang layak, anda juga mesti:

Berumur 18 tahun ke atas
Tidak menjadi pelajar sepenuh masa
Tidak dituntut sebagai bergantung kepada pulangan cukai orang lain

Juga, seperti kebanyakan kredit, terdapat batasan pendapatan, biasanya bergantung pada status pemfailan anda. Dalam kes Kredit Saver, pendapatan kasar anda yang diselaraskan (AGI) tidak boleh lebih besar daripada:

Single, Berkahwin Pemisahan Terpisah (MFS), atau Berkelayakan Janda (er): $ 32,000
Ketua keluarga: $ 48,000
Berkahwin Berkahwin Bersama (MFJ): $ 64,000

Amaun Kredit dan Cara Tuntutan

Anda boleh mengira kredit pada Borang 8880 dan menuntutnya di Jadual 3, baris 4. Jika anda mengambil pengagihan daripada pelan yang layak atau IRA dari 2016 melalui tarikh pemfailan pulangan 2019 anda, anda mesti menolak pengagihan daripada sumbangan tahun semasa untuk dikira sumbangan anda yang layak. Sumbangan maksimum yang layak untuk kredit adalah $ 2,000 bagi setiap orang.

Jumlah kredit bergantung pada sumbangan anda, status pengajuan anda, dan kadar kredit anda. Kadar kredit adalah antara 10% dan 50%, bergantung kepada status dan pendapatan anda. Terdapat satu jadual di Borang 8880 yang menunjukkan kurungan pendapatan dan kadar kredit untuk setiap status pemfailan bersesuaian.

Sebagai contoh, jika status pemfailan anda adalah tunggal, MFS, atau kelayakan janda (er), kadar kredit anda adalah 50% jika pendapatan anda tidak melebihi $ 19,250. Jika anda memfailkan ketua isi rumah, kadar kredit 50% terpakai jika pendapatan anda tidak melebihi $ 28,875. Dan jika anda memfailkan MFJ, kadar kredit 50% dikenakan sekiranya pendapatan anda berada di bawah $ 38,500.

Oleh kerana sumbangan maksimum untuk kredit adalah $ 2,000, dan kadar kredit maksimum adalah 50%, kredit maksimum yang dibenarkan adalah $ 1,000, atau $ 2,000 jika anda MFJ dan kedua-duanya dan pasangan anda membuat sumbangan yang layak.

Petua Pro: Perisian penyediaan cukai daripada syarikat seperti H & R Block akan membantu membimbing anda melalui proses menuntut kredit sumbangan simpanan persaraan yang mungkin anda layak untuk.

Firman Akhir

Penjimatan untuk persaraan tidak mudah, tetapi Kredit Saver menjadikannya lebih sesuai. Jika anda membuat sumbangan yang boleh ditolak sebanyak $ 2,000 kepada IRA tradisional, ia akan menurunkan pendapatan yang dikenakan cukai sebanyak $ 2,000. Sekiranya anda berada dalam kurungan cukai 22%, ia boleh menjimatkan $ 440 dalam liabiliti cukai anda. Kemudian, jika anda layak untuk Kredit Saver, yang dapat menurunkan liabiliti cukai anda dengan $ 1,000 lagi.

Jadi, pada dasarnya, anda mempunyai pulangan yang hampir serta-merta sebanyak $ 1,440 untuk pelaburan $ 2,000. Di mana lagi anda boleh melabur $ 2,000 dan mendapatkan pulangan 72%?

Untuk bantuan dengan isu lain, lihat Panduan Cukai lengkap kami.

Adakah anda telah menggunakan Kredit Saver sebelum ini? Kredit lain yang anda cadangkan?