Bagaimana Orang Utama Insurans Hayat Boleh Melindungi Perniagaan Kecil Anda

Beratus-ratus perniagaan terjejas setiap hari oleh kematian atau ketidakupayaan pekerja, pengurus, atau pemilik yang tidak dijangka. Dalam kes-kes yang terbaik, perniagaan telah bersedia untuk acara itu dan akibatnya tidak malapetaka. Walau bagaimanapun, bagi kebanyakan syarikat, kehilangan pemegang kepentingan utama mempunyai kesan buruk dan boleh menyebabkan pemberhentian, kebankrapan, atau kegagalan yang lengkap. Nasib baik, hasil sedemikian boleh dielakkan oleh pembelian berhemat insurans yang berhemat ke atas "kunci" ahli perniagaan perniagaan.

Apakah Insurans Orang Utama??

Setiap orang menghadapi kemungkinan kematian atau ketidakupayaan yang tidak dijangka. Akibatnya, bagaimanapun, boleh memancar di luar keluarga terdekat kepada komuniti perniagaan di mana mangsa tinggal dan bekerja. Kehilangan seseorang boleh secara dramatik menjejaskan rakan sekerja, pelanggan, vendor, peminjam, dan pemilik perniagaan, secara emosi dan kewangan. Pembelian insurans, sekiranya berlaku kematian atau ketidakupayaan jangka panjang, menyediakan dana tunai untuk menggantikan atau mengimbangi kehilangan pendapatan mangsa sehingga pelarasan boleh dibuat. Memindahkan risiko kewangan kepada orang lain dengan membeli insurans adalah salah satu teknik pengurusan risiko yang paling berkesan dan popular.

Secara ringkasnya, insurans orang utama (atau insurans jiwa utama) adalah insurans hayat atau ketidakupayaan yang dibeli untuk menanggung rugi syarikat untuk potensi kerugian yang timbul daripada kematian atau kecacatan lanjut orang yang tidak dapat dikendalikan dalam operasi perniagaan. Orang itu mungkin seorang pekerja yang memiliki kemahiran atau hubungan unik yang diperlukan untuk menjalankan perniagaan, seorang eksekutif yang bertanggungjawab untuk operasi perniagaan sehari-hari, atau rakan kongsi yang kritikal terhadap pembiayaan perniagaan. Pendek kata, ia boleh menjadi orang yang penting untuk kejayaan dan kesinambungan perniagaan.

Niat insurans itu bukan untuk memberikan keuntungan luar biasa kepada pemilik insurans, tetapi untuk menggantikan pendapatan yang diinsuranskan akan dibawa ke syarikat itu mempunyai kematian atau kecacatan mereka tidak berlaku.

Siapa yang Perlu Dipertimbangkan untuk Liputan Orang Utama?

Secara umumnya, perniagaan boleh membeli insurans ke atas mana-mana orang yang mempunyai "kepentingan yang boleh diinsuranskan" pada masa polisi dikeluarkan. Ini boleh semudah mana-mana hubungan di mana pemegang polisi akan mengalami kerugian kewangan jika berlaku kematian atau ketidakupayaan yang diinsuranskan.

Contoh perniagaan atau orang yang mungkin mempunyai minat yang boleh diinsuranskan kepada orang lain termasuk:

Seorang majikan dan pekerjanya
Rakan kongsi perniagaan atau penjamin kewajipan perniagaan
Sebuah bank atau institusi pemberi pinjaman dan penghutang
Pelanggan dan pembuat / pembekal produk atau perkhidmatan kritikal
Vendor dan pelanggan penting mereka

"Orang penting" mesti memberi persetujuan dan bekerjasama dalam mendapatkan insurans, walaupun perlindungan mungkin diperlukan sebagai pekerjaan. Di bawah peraturan IRS semasa, syarikat mesti memberitahu pekerja secara bertulis dan mendapatkan persetujuan bertulis pekerja sebelum polisi insurans hayat dikeluarkan, dan juga harus melaporkan semua polisi insurans hayat milik korporat kepada IRS setiap tahun untuk mengelakkan cukai dari manfaat kematian, atau meneruskan dasar.

Sebab Pembelian Insurans Orang Utama

Sebab-sebab utama untuk membeli insurans hayat atau ketidakupayaan pada penyumbang penting kepada syarikat anda adalah seperti berikut:

1. Mengekalkan Pendapatan yang Adil
Apabila orang yang hilang itu merupakan penyumbang besar kepada jualan dan / atau aliran tunai perniagaan, insurans utama orang akan membantu memastikan dana yang mencukupi tersedia sehingga pendapatan dapat diganti. Pemiutang dan pekerja, walaupun bersimpati terhadap masalah yang dihadapi oleh syarikat dengan kehilangan orang utama yang tidak dijangka, biasanya tidak mampu untuk membayar pembayaran atau gaji semasa proses penggantian. Insurans dapat menyediakan dana kritikal sehingga pendapatan dapat dipulihkan.

2. Membiayai Pengambilan dan Latihan Penggantian
Mencari, menyewa dan melatih pekerja utama memakan masa dan mahal pada masa yang terbaik. Apabila kerugian yang tidak dijangka termasuk pendapatan yang hilang, kelewatan pengeluaran dan masalah, atau masalah perkhidmatan pelanggan, ketegangan dapat meningkat di seluruh papan dan pentingnya mencari orang yang tepat dengan cepat dan lancar menganggap tugas orang yang hilang itu lebih kritis.

3. Melindungi Aset dan Membayar Hutang
Syarikat sering mempunyai gadai janji ke atas harta tanah, kewajiban ke atas kemudahan dan peralatan, dan pengaturan pembiayaan jangka pendek yang diperlukan untuk menjalankan usaha itu setiap hari. Orang yang mati atau kurang upaya sering menjadi ahli utama pengurusan yang bertanggungjawab untuk jualan, pengeluaran, atau pengurusan kewangan yang berterusan, yang semuanya akan melibatkan pemiutang atau pemberi pinjaman kepada perniagaan. Insurans orang utama menunjukkan kehebatan pengurusan dan keupayaan berterusan untuk memenuhi obligasi kontrak sekiranya berlaku peristiwa yang tragis; ini memberi peminjam ketenangan fikiran untuk tidak mengumpul keseluruhan baki yang perlu dibayar.

4. Memastikan Aliran Tunai
Syarikat dalam industri seperti gadai janji dan kewangan bergantung kepada sumber pinjaman jangka pendek dan pembiayaan untuk pendapatan yang berterusan. Sengatan dalam aliran dana - akibat yang tidak dapat dielakkan jika orang penting adalah penting dalam hubungan pinjaman - boleh menyebabkan kehilangan pasaran, penurunan jualan, dan kerugian yang tidak dijangka. Hasil daripada insurans boleh menjangkau jurang antara kehilangan orang utama dan penggantinya yang berjaya.

5. Melindungi Pemilik Ekuiti yang Ada
Sering kali, individu yang diinsuranskan juga merupakan pemilik perniagaan yang keluarganya akan mewarisi kepentingan perniagaannya. Insurans yang dimiliki oleh perbadanan itu boleh menyediakan dana yang diperlukan untuk membayar obligasi perniagaan kepada keluarga atau membeli kepentingan mereka sekiranya berlaku kematian atau ketidakupayaan kepada pihak yang diinsuranskan. Tanpa hasil insurans, pemilik yang tinggal mungkin dipaksa untuk mencairkan perniagaan atau menggantikan dana yang digunakan untuk memenuhi kewajiban tersebut.

6. Menambah Pampasan Eksekutif
Merekrut dan mengekalkan eksekutif berpengalaman dan pekerja teknologi kritikal sangat berdaya saing. Menyediakan manfaat kematian tambahan atau dana persaraan tambahan melalui insurans milik korporat boleh memberi syarikat kelebihan kakitangan strategik. Sebagai contoh, mengehadkan kemungkinan pinjaman atau penarikan nilai penyerahan wang tunai sehingga persaraan dapat mendorong seorang pekerja untuk tetap bersama sebuah syarikat walaupun usaha pengambilan oleh pesaing.

7. Memenuhi Syarat Pemberi Pinjaman
Bank dan institusi pemberi pinjaman sering menghendaki pemilik mengekalkan amaun yang mencukupi untuk melindungi tanggungjawab mereka. Sebagai contoh, Pentadbiran Perniagaan Kecil menghendaki semua peminjam pinjaman SBA dijamin untuk memperoleh insurans hayat "jika daya maju perniagaan itu terikat kepada individu atau individu."

Jenis Insurans yang Digunakan

Polisi Kurang Upaya Jangka Panjang. Kemungkinan pekerja utama menjadi kurang upaya adalah jauh lebih besar daripada kemungkinan kematian. Bagaimanapun, sama ada syarikat itu mungkin mengalami akibat kewangan yang sama dengan ketiadaan orang itu. Insurans kecacatan pekerja utama tersedia, sehingga $ 50,000 setiap bulan, dengan pengunderaitan dan rekaan adat. Syarikat-syarikat yang berminat untuk kecacatan orang utama perlu menghubungi pakar insurans kecacatan untuk memperoleh polisi yang memenuhi keperluan mereka.
Insurans Jangka Hayat. Kebanyakan syarikat menggunakan insurans jangka - manfaat kematian tanpa nilai tunai yang terkumpul - disebabkan oleh kos yang lebih rendah dan jangka pendek, dengan itu mengehadkan kos sekiranya pekerja bersara atau meninggalkan syarikat.
Insurans Hayat Nilai Tunai. Sesetengah syarikat menggunakan insurans hayat nilai tunai bagi orang utama yang juga pemilik syarikat sebagai gabungan perlindungan sekiranya kematian seseorang itu, serta sumber dana (nilai tunai terkumpul dalam polisi) untuk memperolehi ekuiti orang yang bersara atau menyelesaikan hutang yang mungkin terhutang kepadanya. Syarikat-syarikat yang mempertimbangkan insurans nilai tunai orang utama harus bekerja dengan peguam cukai yang kompeten untuk mengelakkan cukai yang tidak dijangka.

Rawatan Cukai

Percukaian premium dan hasil daripada polisi insurans adalah rumit dan bergantung kepada hubungan antara orang yang diinsuranskan, pemilik atau pembeli polisi itu, dan para penerima manfaat, serta alasan pembelian, keadaan sekitar pembelian, dan hubungan yang diinsuranskan kepada syarikat. Komen-komen berikut bertujuan semata-mata untuk maklumat umum dan tidak boleh diandalkan apabila tidak ada nasihat yang kompeten dari seorang profesional cukai.

Peraturan Umum Thumb

Sekiranya premium insurans dibayar dengan dolar selepas cukai, hasil insurans tidak boleh dikenakan cukai. Sebaliknya, jika premium dipotong sebelum cukai, perbezaan antara jumlah premium yang dibayar dan hasil bersih boleh dikenakan cukai. Dengan kata lain, anda tidak boleh mempunyai kek anda dan memakannya juga. Jika anda membuat keputusan untuk menolak premium (dan boleh memenuhi syarat-syarat untuk deduktif), pertimbangkan kesan terhadap hasil yang anda akan terima. Dengan kata lain, membayar cukai ke atas hasil mungkin memerlukan jumlah muka awal yang lebih besar bagi insurans untuk memenuhi keperluan perniagaan anda.

Secara umumnya, premium yang dibayar untuk polisi tidak boleh ditolak. Walau bagaimanapun, dalam keadaan tertentu, premium yang dibayar untuk polisi insurans utama adalah dedahan cukai jika Keperluan IRS tertentu dipenuhi dan hasilnya digunakan untuk salah satu daripada yang berikut:

Untuk mengimbangi kerugian keuntungan dan pendapatan syarikat anda
Untuk menyewa dan melatih orang yang akan menggantikan pekerja yang mati atau kurang upaya
Untuk membayar kos penggantian sementara sehingga sewa tetap dibuat
Untuk membayar sebarang hutang yang ditanggung oleh syarikat kerana kehilangan orang penting

Insurans Orang Utama Bukan Pelan Bonus Eksekutif

Insurans orang utama sering dikelirukan dengan bonus eksekutif (atau "top hat") yang mana perniagaan membeli insurans atas kehidupan pekerja utama sebagai manfaat korporat untuk pekerja. Di bawah Kod Hasil Dalam Negeri 162, majikan boleh membeli insurans hayat di atas nyawa pekerja dan memotong premium, seterusnya atau secara serentak memindahkan pemilikan polisi kepada pekerja.

Tidak seperti insurans orang utama, pekerja memiliki dasar, nama penerima, dan mempunyai semua hak dasar, termasuk apa-apa nilai penyerahan tunai. Majikan tidak berhak kepada nilai tunai atau faedah kematian. Premium boleh ditolak untuk majikan dan termasuk dalam kompensasi W-2 tahunan pekerja sebagai pendapatan yang boleh dikenakan cukai.

Firman Akhir

Memiliki perniagaan berisiko. Pelanggan Fickle dan pembekal yang tidak menentu, serta produk dan perkhidmatan yang rumit, hadir dalam setiap usaha perniagaan dan menduduki sebahagian besar perhatian kebanyakan pemilik dan pengurus. Akibatnya, banyak pemilik perniagaan mengabaikan nilai dan sumbangan pekerja utama dan kesan buruk yang mungkin timbul sekiranya mereka tiba-tiba hilang. Walau bagaimanapun, akibat kewangan kehilangan orang penting kepada kematian atau ketidakupayaan yang tidak dijangka adalah kos yang boleh dikurangkan dengan pembelian insurans utama orang.

Adakah anda pemilik perniagaan atau pekerja utama? Adakah syarikat atau majikan anda mengekalkan insurans hayat atau ketidakupayaan kepada anda?