5 Jenis Cukai yang Beragam dan Bagaimana Meminimumkan Mereka

Walaupun kebanyakan kita lebih suka meminimumkan cukai yang kita bayar - atau tidak membayar apa-apa cukai sama sekali - kebenarannya adalah bahawa membayar cukai menyampaikan beberapa manfaat penting. Namun, tiada siapa yang mahu membayar lebih daripada sekadar saham mereka yang adil. Nasib baik, terdapat peluang untuk mengurangkan beban cukai anda dan menyebarkan cukai kesan pada gambaran kewangan keseluruhan anda.

Berikut adalah lima jenis cukai yang anda mungkin tertakluk pada satu ketika, bersama-sama dengan tip bagaimana untuk meminimumkan impak mereka.

1. Cukai Pendapatan

Kebanyakan orang Amerika yang menerima pendapatan dalam tahun tertentu mesti memfailkan pulangan cukai. Hanya jika anda memperoleh kurang daripada had pendapatan kasar yang ditetapkan oleh IRS, anda boleh menolak pemfailan cukai persekutuan. Bagi pulangan 2018 (yang difailkan pada 2019), had pendapatan kasar adalah seperti berikut:

Single: $ 12,200 ($ 13,850 jika umur 65 tahun atau lebih)
Ketua keluarga: $ 18,350 ($ 20,000 jika umur 65 tahun atau lebih)
Kelayakan janda (er): $ 24,400 ($ 25,700 jika umur 65 tahun atau lebih)
Berkahwin Berkahwin Secara berasingan: $ 5
Berkahwin Berkahwin Bersama: $ 24,400 ($ 25,700 jika satu pasangan berumur 65 tahun atau lebih tua; $ 27,000 jika kedua-dua pasangan berumur 65 atau lebih)

Ramai pembayar cukai yang memfailkan pulangan adalah cukup bernasib baik untuk menerima bayaran balik cukai mereka kerana mereka terlebih bayar akibat penangguhan gaji. Sudah tentu, ia juga mungkin berutang lebih banyak wang pada akhir tahun ini, dalam hal ini anda mungkin perlu menyesuaikan pemotongan anda sehingga anda tidak menemukan diri anda dalam posisi yang sama tahun depan.

Walaupun menulis cek kepada IRS tidak pernah seronok, perhatikan cukai anda menjadi tujuan. Dana yang anda bayar adalah sumber pendapatan yang penting untuk kerajaan persekutuan, negeri dan kerajaan tempatan kerana ia dibayar secara tetap sepanjang tahun, dengan itu membantu mengimbangi belanjawan dan menjaga kerajaan yang lebih kecil daripada mengalami krisis belanjawan.

Jadi pada masa akan datang anda merasakan tentang berapa banyak anda membayar Uncle Sam, pertimbangkan jalan yang anda bawa untuk bekerja setiap hari, anggota tentera yang melindungi negara kita, dan datuk nenek anda yang bergantung pada pemeriksaan Keselamatan Sosial mereka setiap bulan. Itulah dolar cukai anda di tempat kerja.

Apa Yang Boleh Anda Lakukan untuk Meringankan Beban

Jika anda mencari cara untuk mengurangkan bil cukai pendapatan persekutuan anda, anda mempunyai beberapa pilihan.

Kredit Cukai & Potongan

Salah satu cara yang paling berkesan untuk mengurangkan bil cukai anda adalah dengan mengambil kesempatan daripada potongan cukai dan kredit cukai.

Walaupun tidak semua orang memenuhi syarat untuk kredit, dan pengecualian cukai yang anda layak untuk tuntutan boleh berubah dari tahun ke tahun, mereka berhasrat mencari atau meminta penyedia cukai tentang.

Antara kredit cukai yang lebih popular termasuk:

Kredit Cukai Pendapatan Yang Diperolehi (EITC)
Kredit Cukai Kanak-Kanak
Kredit untuk Penjagaan Anak dan Tergantung
Kredit pendidikan
Kredit Saver
Kredit cukai penjimatan tenaga

Beberapa potongan cukai yang lebih popular termasuk:

Rumah pejabat
Faedah pinjaman pelajar
Perbelanjaan perubatan dan pergigian
Faedah gadai janji rumah
Sumbangan amal

Melabur

Satu lagi cara untuk mengimbangi beban cukai pendapatan anda ialah membuat pelaburan berfaedah cukai. Kod Cukai memberi insentif melabur dalam beberapa cara:

Keuntungan modal. Jika anda telah melabur sebelum ini, anda mungkin sudah biasa dengan keuntungan modal, atau keuntungan yang anda buat ketika menjual saham, bon, dan harta yang dihargai. Sekiranya anda memegang pelaburan selama satu tahun atau lebih, sebarang keuntungan yang anda buat untuk dijual dikenakan cukai pada kadar cukai keuntungan modal jangka panjang. Bagi 2019, kadar tersebut adalah sifar, 15%, atau 20%, bergantung kepada pendapatan anda. Itu jauh lebih rendah daripada kadar cukai marginal tertinggi pada pendapatan biasa, iaitu 37% pada tahun 2019. Jika anda menjual aset yang anda miliki selama setahun atau kurang, sebarang keuntungan dianggap jangka pendek dan dikenakan cukai pada cukai pendapatan biasa anda kadar.
Kerugian Modal. Setiap pick stock bukan pemenang. Dan sementara tiada siapa yang mahu kehilangan wang ke atas pelaburan mereka, sekurang-kurangnya anda boleh menggunakan kerugian tersebut untuk menurunkan bil cukai anda. Apabila anda memfailkan pulangan cukai anda, anda boleh menggunakan kerugian jangka panjang untuk mengimbangi keuntungan jangka panjang dan kerugian jangka pendek untuk mengimbangi keuntungan jangka pendek. Jika anda mempunyai lebih banyak keuntungan daripada kerugian, anda boleh memotong sehingga $ 3,000 kerugian modal terhadap pendapatan biasa, seperti upah atau keuntungan dari perniagaan. Mana-mana kerugian yang masih boleh dibawa ke tahun berikutnya.
Dividen. Jika anda melabur dalam stok dan dana bersama, anda mungkin menerima Borang 1099-DIV pada akhir tahun yang memecah pendapatan dividen anda menjadi pendapatan yang layak dan biasa. Adakah anda tahu anda mungkin membayar kadar cukai yang lebih rendah ke atas dividen yang layak? Dividen yang layak diperolehi daripada saham syarikat tempatan dan syarikat asing tertentu yang telah anda pegang untuk sekurang-kurangnya tempoh minimum tertentu. Dividen ini dikenakan cukai pada kadar cukai keuntungan jangka panjang, manakala dividen biasa dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa.
Faedah yang Dikecualikan Cukai. Sesetengah pelaburan membayar faedah yang dikecualikan daripada cukai pendapatan persekutuan. Cara paling biasa untuk mendapatkan faedah yang dikecualikan cukai ialah untuk melabur dalam bon perbandaran. Perlu diingat bahawa minat daripada bon perbandaran mungkin tertakluk kepada cukai minimum alternatif (AMT) dan mungkin dikenakan cukai di peringkat negeri.

Cukai Pendapatan Negeri

Bercakap tentang cukai pendapatan negara, anda boleh mengelakkannya sepenuhnya jika anda tinggal di Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington, atau Wyoming. Walaupun anda tidak boleh melepaskan cukai pendapatan persekutuan tidak kira di mana anda tinggal, tujuh negeri ini tidak mengenakan cukai pendapatan kepada penduduknya. Bagaimanapun, mereka mungkin mengambilnya dengan cukai jualan yang lebih tinggi, cukai harta, dan cukai eksais.

2. Cukai Eksais

Bercakap tentang cukai eksais, anda membayar ini apabila anda membeli barangan tertentu, dan mereka sering dimasukkan dalam kos mereka. Oleh itu, jika produk yang anda beli tertakluk kepada cukai jualan, anda mungkin membayar cukai atas cukai. Satu contoh biasa adalah cukai eksais petrol persekutuan sebanyak 18.4% (24.4% pada bahan api diesel). Negara-negara juga mengenakan cukai eksais ke atas petrol, California yang tertinggi pada 61.2 sen. Yang terendah adalah Alaska pada 14.66 sen.

Cukai eksais juga dikenakan ke atas produk seperti tembakau dan alkohol dan aktiviti seperti pertaruhan, penggunaan jalan dengan trak, dan salon tanning. Sesetengah negeri mengenakan cukai eksais ke atas jualan rumah, yang biasanya dibayar oleh penjual. Cukai eksais bukan cukai jualan, jadi anda tidak dapat menuntutnya sebagai potongan terperinci pada pulangan cukai persekutuan anda.

Apa Yang Boleh Anda Lakukan untuk Meringankan Beban

Cukai eksais sukar untuk dielakkan, dan biasanya tidak jelas kerana mereka termasuk dalam harga produk. Sekiranya anda tidak berminat dengan tembakau, alkohol, pertaruhan, atau salon tanning, anda boleh mengelakkan cukai eksais persekutuan pada produk dan aktiviti ini. Memandu kereta hibrid atau elektrik atau bergantung kepada pengangkutan awam akan membantu anda mengelakkan cukai eksais pada petrol, sekurang-kurangnya sebahagiannya.

Walau bagaimanapun, sesetengah negeri mengenakan cukai eksais ke atas kemudahan awam, yang mana syarikat utiliti menyampaikan kepada pengguna. Kecuali jika anda ingin bergerak ke kabin di dalam hutan tanpa kuasa, telefon, atau air yang mengalir, anda akan mempunyai masa yang sukar mengelakkan cukai ini sepenuhnya.

3. Cukai Jualan

Jika tidak dikenali sebagai cukai penggunaan, cukai jualan lebih banyak dikenakan ke atas orang kaya semata-mata kerana semakin banyak yang anda makan, lebih banyak anda dikenakan cukai. Oleh kerana cukai jualan dinilai sebagai peratusan harga jualan produk atau perkhidmatan, persamaan mudah: Semakin banyak anda membeli, semakin banyak yang anda bayar.

Kerajaan persekutuan tidak terlibat dalam menetapkan kadar cukai jualan. Sebaliknya, setiap kerajaan negeri dan tempatan menetapkan sendiri. Sekiranya anda telah mengembara negara ini, anda mungkin menyedari bahawa cukai jualan berbeza-beza dari satu tempat ke satu tempat. Setiap negeri kecuali Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, dan Oregon menilai cukai jualan.

Walaupun cukai pendapatan dianggap sebagai cukai progresif (semakin tinggi pendapatan anda, semakin tinggi kadar cukai anda), cukai jualan dianggap cukai regresif (kadar cukai adalah sama, tanpa mengira pendapatan anda). Untuk menggambarkan, pertimbangkan contoh berikut:

Pengguna # 1:

Pendapatan: $ 500 seminggu
Barangan runcit: $ 150 seminggu
Cukai Jualan ke atas Pembelian Runcit: $ 9.00
Cukai Jualan sebagai Peratusan Pendapatan: 1.8%

Pengguna # 2:

Pendapatan: $ 1,500 seminggu
Barangan runcit: $ 150 seminggu
Cukai Jualan ke atas Pembelian Runcit: $ 9.00
Cukai Jualan sebagai Peratusan Pendapatan: 0.6%

Bagi Pengguna # 1, yang mempunyai pendapatan sepertiga daripada Pengguna # 2, jumlah cukai jualan yang mereka bayar, dinyatakan sebagai peratusan pendapatan mereka, adalah tiga kali lebih tinggi daripada Pengguna # 2 untuk jumlah pembelian yang sama. Itulah yang dimaksudkan dengan cukai regresif: Ia jatuh lebih berat pada golongan berpenghasilan rendah.

Di kebanyakan negeri yang mempunyai cukai jualan, ubat preskripsi dikecualikan untuk mengurangkan beban cukai keseluruhan ke atas barangan penting, serta mengurangkan kesan regresif. Hanya dua negeri yang terkecuali:

Illinois cukai ubat preskripsi di peringkat negeri, tetapi pada kadar yang berkurangan sebanyak 1%. Semua ubat-ubatan preskripsi dan over-the-counter dikecualikan cukai di peringkat tempatan.
Louisiana tidak mengambil ubat preskripsi cukai di peringkat negeri, tetapi kawasan tempatan boleh memilih untuk membebankannya.

Kebanyakan negeri juga tidak menghiraukan runcit, tetapi rawatan cukai jualan runcit berbeza dari negeri ke negara. Sesetengah bahan makanan yang dikecualikan sepenuhnya; ada yang mengecualikan kebanyakan bahan makanan tetapi gula dan soda cukai. Sesetengahnya mempunyai kredit atau rebat untuk mengimbangi cukai barangan runcit, dan beberapa belanjawan cukai pada kadar yang lebih rendah daripada barangan lain.

Apa Yang Boleh Anda Lakukan untuk Meringankan Beban

Malangnya, tidak banyak cara untuk melepaskan cukai jualan selain membuat pembelian yang lebih sedikit, membeli-belah di jualan garaj, atau menggunakan sistem barter.

Walau bagaimanapun, anda mungkin boleh mendapatkan potongan cukai untuk cukai jualan yang anda bayar. Orang Amerika Melindungi dari Akta Penguatkuasaan Cukai 2015 (Akta PATH) membuat peruntukan tetap untuk menuntut cukai jualan umum dan bukannya cukai pendapatan negara sebagai potongan terperinci. Ini mungkin sangat berguna kepada pembayar cukai yang membeli kereta baru, bot, atau rumah tambahan dan akhirnya membayar lebih banyak cukai jualan daripada cukai pendapatan negeri pada tahun tertentu. Ia juga memberi manfaat kepada orang-orang yang tinggal di negeri-negeri dengan cukai jualan yang tidak mempunyai cukai pendapatan negeri.

4. Cukai Harta

Cukai harta adalah salah satu bentuk cukai tertua. Di Amerika Syarikat, dana biasanya menimbulkan kebimbangan tempatan, seperti rawatan kumbahan, penyelenggaraan jalan, air minuman, dan sekolah.

Cukai hartanah dikira berdasarkan nilai harta anda, yang termasuk nilai tanah itu sendiri ditambah dengan nilai apa-apa bangunan yang anda ada di dalamnya. Cukai hartanah naik mengikut jumlah yang telah ditetapkan oleh penilai daerah atau pejabat setaraf anda.

Cukai harta berbeza-beza dari negeri ke negara dan paling sering dinyatakan sebagai peratusan nilai harta. New Jersey, contohnya, mempunyai kadar cukai harta median tertinggi pada 1.89%, manakala di Louisiana, kadar median hanya 0.18%.

Apa Yang Boleh Anda Lakukan untuk Meringankan Beban

Anda boleh menyewa atau memajak daripada membeli rumah, tetapi anda masih akan membayar cukai harta secara tidak langsung melalui sewa anda.

Jika anda mempertimbangkan untuk membeli rumah tetapi fleksibel tentang tempat tinggal anda, masuk akal untuk melakukan kerja rumah anda dan mengetahui di mana kadar cukai harta tanah terendah. Tidak kira di mana anda memiliki rumah, anda mungkin dapat menjimatkan wang pada cukai harta dengan menarik penilaian rumah anda. Anda mungkin perlu mendapatkan rumah anda yang dinilai oleh penilai profesional untuk membuktikan bahawa ia tidak bernilai nilai yang digunakan oleh county untuk mengira bil cukai anda. Proses untuk menarik cukai anda berbeza-beza dari negeri ke negara, jadi periksa dengan penilai cukai tempatan atau lembaga penyamaan.

Selain itu, jangan lupa anda boleh membuat tuntutan cukai harta anda sebagai potongan terperinci ke atas pulangan cukai pendapatan persekutuan anda. Walau bagaimanapun, perlu diingat Akta Cukai dan Pekerjaan 2017 (TCJA) mengehadkan potongan cukai negeri dan tempatan kepada $ 10,000 ($ 5,000 jika difailkan secara berasingan). Ini termasuk cukai pendapatan negeri, cukai harta, dan cukai jualan.

5. Cukai Harta

Cukai harta persekutuan adalah satu kawasan di mana kebanyakan orang boleh berehat dengan mudah.

Untuk 2019, jumlah pengecualian cukai estet adalah $ 11.4 juta setiap orang. Ini bermakna seseorang yang meninggal pada tahun 2019 boleh meninggalkan sehingga $ 11.4 juta untuk waris mereka bebas cukai. Pasangan suami isteri mendapat dua kali jumlah itu. Sebarang wang yang diwarisi melebihi jumlah ini dikenakan cukai pada kadar cukai tertinggi sebanyak 40%. Had kekal berkuat kuasa pada akhir tahun 2025.

Sudah tentu, melalui pemberian hadiah, amanah, dan strategi perancangan harta tanah lain, ramai orang kaya struktur harta pusaka mereka sedemikian rupa sehingga mereka tertakluk kepada cukai harta pusaka yang sangat sedikit.

Apa Yang Boleh Anda Lakukan untuk Meringankan Beban

Jika anda cukup bernasib baik untuk melepaskan lebih daripada $ 11.4 juta kepada rakan dan keluarga, sudah tiba masanya untuk melibatkan profesional. Seperti yang disebutkan di atas, anda boleh mengelakkan atau sekurang-kurangnya meminimumkan kesan cukai harta tanah dengan menubuhkan amanah atau memanfaatkan pengecualian cukai hadiah.

Firman Akhir

Ingatlah, tarikh akhir pemfailan cukai pada bulan April bukanlah satu-satunya hari anda dikenakan cukai sebagai warganegara Amerika. Dengan mempelajari lebih lanjut tentang jenis cukai yang anda bayar, anda boleh mengurangkan jumlah yang anda bayar sepanjang tahun. Dapatkan pendidikan dan memaksimumkan simpanan anda.

Adakah anda mengambil kesempatan daripada mana-mana strategi cukai ini untuk mengurangkan beban cukai anda? Bagaimana ia berfungsi??