Kredit Cukai Saver - Kelayakan & Manfaat Sumbangan Simpanan Persaraan

Berita yang benar-benar baik adalah bahawa Kredit Saver berfungsi dengan sebarang insentif cukai berasaskan persaraan yang telah anda manfaatkan. Contohnya, jika anda sudah dapat memotong sumbangan 401k anda daripada cukai anda, anda masih boleh menggunakan Kredit Saver, mengurangkan liabiliti cukai anda lebih jauh lagi.

Kelayakan Kredit Saver

Bukan semua orang layak untuk Kredit Saver kerana ia merupakan kredit cukai yang direka untuk menggalakkan keluarga berpendapatan sederhana hingga sederhana untuk mula menjimatkan untuk bersara. Oleh itu, terdapat had umur umur, pendapatan, dan status pemfailan.

Pertama dan terpenting, individu berikut tidak layak untuk kredit:

Mereka yang berumur di bawah 18 tahun
Mereka yang merupakan pelajar sepenuh masa
Mereka yang boleh dituntut sebagai bergantung kepada pulangan cukai orang lain

Sekiranya tiada satu pun yang terpakai bagi anda, maka anda layak mendapat kredit cukai 10%, 20%, atau 50% atas sumbangan persaraan anda, sehingga sumbangan sebanyak $ 2,000 untuk individu atau $ 4,000 untuk pasangan yang telah berkahwin bersama. Ini bermakna individu boleh menerima kredit sehingga $ 1,000 jika dia menyumbang $ 2,000 ke akaun persaraan, sementara pasangan boleh menerima kredit sehingga $ 2,000 jika mereka masing-masing menyumbang $ 2,000 ke akaun persaraan masing-masing (50% dari $ 4,000 sumbangan persaraan).

Tahap Status dan Tahap Pendapatan

Peratusan kredit yang sebenarnya anda layak untuk berdasarkan status dan tahap pendapatan anda:

Berkahwin Berkahwin Bersama: Sekiranya anda berkahwin memfailkan bersama untuk tahun pajak 2014, anda layak mendapat kredit jika pendapatan kasar anda yang diselaraskan ialah $ 60,000 atau kurang. Kredit 50% penuh untuk pasangan suami isteri yang membuat kurang daripada $ 36,000; kredit 20% adalah untuk mereka yang membuat antara $ 36,001 dan $ 39,000; kredit 10% adalah untuk mereka yang membuat antara $ 39,001 dan $ 60,000.
Ketua keluarga: Sekiranya anda memfailkan sebagai ketua isi rumah untuk tahun cukai 2014, anda layak mendapat kredit jika pendapatan kasar anda diselaraskan adalah $ 45,000 atau kurang. Kredit 50% penuh adalah untuk individu yang membuat kurang daripada $ 27,000; kredit 20% adalah untuk mereka yang membuat antara $ 27,001 dan $ 29,250; kredit 10% adalah untuk mereka yang membuat antara $ 29,251 dan $ 45,000.
Single, Berkahwin Berkahwin Secara berasingan, atau Janda (er): Sekiranya anda memfailkan status ini untuk tahun cukai 2014, anda layak mendapat kredit jika pendapatan kasar anda diselaraskan adalah $ 30,000 atau kurang. Kredit penuh, 50% adalah untuk individu yang membuat kurang daripada $ 18,000; kredit 20% adalah untuk mereka yang membuat antara $ 18,001 dan $ 19,500; kredit 10% adalah untuk mereka yang membuat antara $ 19,501 dan $ 30,000.

Ingat, kredit adalah terhad kepada a peratusan sumbangan persaraan anda. Sebagai contoh, jika pasangan suami isteri memfail secara bersama mempunyai pendapatan kasar yang diselaraskan sebanyak $ 37,000, dan masing-masing menyumbang $ 500 ke akaun persaraannya masing-masing, mereka layak mendapat kredit cukai 20% daripada jumlah sumbangan sebanyak $ 1,000. Dengan kata lain, mereka layak mendapat kredit cukai $ 200 (20% daripada $ 1,000 adalah $ 200).

Menurut IRS, untuk tahun cukai 2010, purata Kredit Saver adalah $ 204 untuk pemohon bersama, $ 165 untuk ketua isi rumah, dan $ 122 untuk pemohon tunggal.

Caruman Persaraan yang Layak

Hampir semua caruman pelan persaraan layak untuk Kredit Saver, termasuk yang menyumbang kepada yang berikut:

401k
403b
457b
IRA tradisional atau Roth
IRA sederhana
SARSEP
501 (c) (18)

Sekiranya anda mengambil bahagian dalam dana pensiun majikan, wang yang dilaburkan oleh majikan anda tidak layak untuk kredit, sementara yang anda sumbangkan layak. Sebagai contoh, jika anda menyumbang $ 500 kepada 401k anda, dan majikan anda sepadan dengan sumbangan anda, hanya $ 500 yang anda sumbangkan akan layak untuk Kredit Saver.

Akhirnya, jika anda baru-baru ini mengambil pengagihan dari akaun persaraan, kelayakan anda dapat dikurangkan. Dalam erti kata lain, jika anda menyumbang $ 2,000 ke akaun persaraan, tetapi anda mengambil pengagihan sebanyak $ 1,000, kelayakan kredit jumlah anda akan dikurangkan menjadi $ 1,000 - perbezaan antara jumlah yang anda sumbangkan dan jumlah yang anda terima sebagai pengedaran.

Manfaat Peningkatan, Penurunan Liabiliti Cukai

Seperti kredit cukai lain, Kredit Saver mengurangkan jumlah tanggungan cukai anda. Jumlah cukai yang anda bayar secara terus dikurangkan dengan jumlah kredit yang anda layak untuk. Contohnya, jika anda berhutang $ 2,000 ke IRA tetapi mempunyai Kredit Saver sebanyak $ 500, bil cukai anda akan dikurangkan kepada $ 1,500.

Walau bagaimanapun, penting untuk diperhatikan bahawa Kredit Saver itu sendiri adalah kredit yang "tidak dapat dikembalikan". Dengan kata lain, sementara kredit boleh mengurangkan liabiliti cukai anda kepada $ 0, anda tidak boleh menggunakan apa-apa "sisa" untuk menerima bayaran balik cukai. Contohnya, jika jumlah liabiliti cukai anda pada 2014 adalah $ 516, dan anda layak untuk Kredit $ 1,000 Penjimat penuh, liabiliti cukai anda hanya akan berkurang kepada $ 0 - anda tidak akan dapat mengambil baki $ 484 sebagai bayaran balik cukai.

Yang mengatakan, kerana Kredit Saver terpakai kepada $ 2,000 yang pertama, seorang individu secara sukarela menyumbang untuk bersara (atau $ 4,000 untuk pasangan suami isteri yang mengajukan bersama), mengambil kredit ini memungkinkan kredit yang dapat dikembalikan untuk ditambah. Hasilnya sama ada bil cukai yang lebih rendah kepada Uncle Sam, atau pengembalian akhir tahun yang lebih besar.

Memaklumkan Kredit Saver

Untuk menyertakan Kredit Saver pada pengembalian pajak 2014 Anda, cukup isi IRS Form 8880 dan pasang dengan 1040A, 1040, atau 1040NR Anda. Anda tidak boleh menuntut kredit terus pada 1040EZ. Itu, atau kebanyakan program perisian persediaan cukai akan menentukan jika anda layak dan memohon penjimatan pada bil cukai anda.

Mengambil Kelebihan Penuh

Walaupun anda belum membuat sumbangan persaraan penting setakat ini pada tahun 2014, atau ingin membuat lebih banyak, anda masih mempunyai masa untuk memanfaatkan Kredit Saver. Sumbangan yang dilaburkan dalam sama ada Roth atau IRA tradisional sebelum 15 April 2015 boleh dituntut pada pulangan cukai 2014 anda. Malangnya, sumbangan kepada dana persaraan majikan, seperti 401k atau 403b mesti dibuat pada 31 Disember 2014 untuk memenuhi syarat untuk tahun cukai 2014.

Firman Akhir

Sumbangan Tabungan Simpanan Persaraan adalah tambahan tetap kepada kod cukai, jadi walaupun anda tidak dapat memanfaatkan kredit untuk tahun 2014, mula merancang masa depan. Bercakap dengan majikan anda tentang menyediakan sumbangan automatik ke akaun persaraan anda di tempat kerja atau bercakap dengan bank atau perancang kewangan anda untuk membantu anda menentukan akaun persaraan individu mana yang sesuai untuk anda.

Penjimatan untuk persaraan adalah bahagian penting dalam perancangan kewangan jangka panjang, dan faedah cukai untuk simpanan adalah penting. Nikmati kestabilan kewangan jangka panjang dengan sumbangan tetap, sambil menikmati penurunan tahunan dalam liabiliti cukai - ia seperti mempunyai kek anda, dan memakannya juga.

Adakah anda menggunakan Kredit Saver untuk mengurangkan liabiliti cukai anda?