Strategi Perancangan Cukai Akhir Tahun untuk Simpan Lebih Banyak Wang

Walau bagaimanapun, Disember sebenarnya merupakan masa yang sangat baik untuk mula memikirkan cukai anda kerana terdapat banyak perkara yang boleh anda lakukan sebelum akhir tahun untuk menurunkan cukai anda dan mungkin menyimpan lebih banyak wang di dalam poket anda pada tahun yang akan datang. Berikut adalah lima langkah yang boleh anda buat sebelum 31 Disember yang mungkin hanya mengurangkan bil cukai anda dan membuat musim pemfailan cukai yang lebih mudah.

1. Max Out Your 401 (k) Sumbangan

Bagi tahun cukai 2019 (pulangan yang difailkan pada tahun 2020), sumbangan maksimum kepada 401 (k) pelan persaraan ialah $ 19,000 bagi individu di bawah umur 50 tahun. Orang berumur 50 tahun ke atas boleh membuat sumbangan "menangkap" tambahan $ 6,000, untuk sejumlah $ 25,000.

Dengan membuat sumbangan sukarela kepada pelan 401 (k), anda mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai, jadi semakin banyak anda menyumbang, semakin banyak anda menurunkan bil cukai anda.

Kaedah-kaedah ini juga terpakai bagi 403 (b) rancangan (401 (k) yang setara dengan badan bukan pertubuhan, kumpulan agama, daerah sekolah, dan organisasi kerajaan), kebanyakan 457 rancangan (untuk pekerja negeri dan kerajaan tempatan) dan Rancangan Simpanan Simpanan Kerajaan. Sekiranya anda perlu menyesuaikan sumbangan anda, hubungi wakil HR syarikat anda dan beritahu mereka bahawa anda ingin meningkatkan sumbangan anda. Sekiranya anda belum memaksimumkan caruman anda, satu strategi untuk akhir tahun - jika ia tidak akan menimbulkan kesulitan kewangan untuk anda - adalah untuk bertanya sama ada anda boleh mendepositkan gaji keseluruhan anda ke dalam 401 (k).

Oleh kerana sumbangan 401 (k) dibuat dengan dolar pretasi, anda tidak perlu memfailkan sebarang borang IRS tambahan. Majikan anda akan melaporkan sumbangan anda dalam Kotak 12 (kod D) bagi W-2 anda. Anda hanya dikenakan cukai pada pengedaran sebaik sahaja anda memulakan pengeluaran.

Bonus sumbangan sukarela kepada pelan persaraan adalah bahawa anda mungkin layak untuk Kredit Sumbangan Simpanan Persaraan, yang lazim disebut Credit Saver. Kredit itu bernilai 10%, 20%, atau 50% dari sumbangan anda, bergantung kepada pendapatan anda, dengan jumlah kredit maksimal sebesar $ 2,000 ($ 4,000 jika difailkan bersama bersama). Pasaran kredit sepenuhnya jika pendapatan anda melebihi amaun berikut pada tahun 2019:

$ 64,000 jika berkahwin memfailkan bersama
$ 48,000 jika ketua isi rumah
$ 32,000 untuk semua status pemfailan lain

Pro Tip: Pastikan 401 (k) anda berada di landasan yang sesuai dengan matlamat persaraan anda. Mendaftar untuk analisis 401 (k) percuma dari Blooom. Hanya sambungkan akaun anda, dan anda dengan cepat dapat melihat bagaimana anda melakukan, termasuk risiko, kepelbagaian, dan yuran yang anda bayar.

2. Maksimum Sumbangan IRA anda

Sumbangan maksimum kepada Roth atau IRA Tradisional untuk 2019 ialah $ 6,000 bagi mereka yang berumur kurang dari 50 tahun. Orang berumur 50 tahun ke atas boleh membuat sumbangan tambahan "menangkap" sebanyak $ 1,000, untuk sumbangan maksimum $ 7,000. Jika anda dapat, menyumbang seberapa banyak yang anda boleh ke IRA sebelum tarikh akhir cukai.

Dengan IRA Tradisional, anda layak mendapatkan potongan cukai untuk tahun yang anda buat sumbangan, tetapi anda akan membayar cukai ke atas pengeluaran semasa persaraan. Dengan IRA Roth, anda tidak mendapat pengecualian cukai sekarang, tetapi pengeluaran dalam persaraan adalah bebas cukai.

Sama ada anda menyumbang kepada IRA Tradisional atau Roth, anda telah sampai tarikh akhir pemfailan pada April 2020 untuk membuat potongan cukai tahun 2019.

Had Roth IRA

Malangnya, tidak semua orang layak untuk menyumbang maksimum kepada IRA Roth, dan beberapa orang yang berpendapatan tinggi tidak layak untuk menyumbang sama sekali. Terdapat rentang fasa keluar yang bergantung kepada status dan pendapatan anda. Untuk 2019, julat ini adalah seperti berikut:

Single: $ 122,000 hingga $ 137,000
Berkahwin Berkahwin Bersama: $ 193,000 hingga $ 203,000
Berkahwin Berkahwin Secara berasingan: $ 0 hingga $ 10,000

Apa ini bermakna bahawa jika anda tunggal dan mempunyai pendapatan kasar disesuaikan (MAGI) yang diubahsuai kurang dari $ 122,000 pada tahun 2019, anda boleh menyumbang $ 6,000 penuh jika anda berusia di bawah 50 tahun (atau $ 7,000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih) . Jika MAGI anda melebihi $ 122,000 tetapi kurang daripada atau sama dengan $ 137,000, sumbangan anda adalah terhad. Jika MAGI anda melebihi $ 137,000, anda tidak layak untuk menyumbang kepada Roth IRA sama sekali.

Penerbitan IRS 590-A mempunyai lembaran kerja untuk mengira MAGI anda dan menentukan had sumbangan Roth IRA yang dikurangkan anda.

Had-had IRA Tradisional

Jika anda mendapat terlalu banyak untuk menyumbang kepada IRA Roth, anda boleh menyumbang kepada IRA Tradisional sebaliknya. Walau bagaimanapun, jika anda juga diliputi oleh rancangan persaraan di tempat kerja, sumbangan anda mungkin tidak boleh dikurangkan cukai. Rentang fasa yang digunakan untuk sumbangan Tradisional IRA pada tahun 2019 adalah seperti berikut:

Single: $ 64,000 hingga $ 74,000
Berkahwin Berkahwin Bersama: $ 103,000 hingga $ 123,000
Berkahwin Berkahwin Secara berasingan: $ 0 hingga $ 10,000

Ini bermakna jika anda sudah berkahwin, memohon pulangan bersama dengan pasangan anda, mempunyai pelan persaraan di tempat kerja, dan mempunyai MAGI melebihi $ 123,000, anda boleh menyumbang kepada IRA Tradisional tetapi tidak boleh mengambil potongan atas kepulangan anda. Jika MAGI anda adalah antara $ 103,000 dan $ 123,000, potongan anda adalah terhad. Jika MAGI anda adalah $ 103,000 atau kurang, anda boleh menuntut potongan penuh.

Keterbatasan ini hanya terpakai jika anda - dan pasangan anda, jika anda berkahwin - tidak dilindungi oleh rancangan persaraan di tempat kerja. Apakah yang akan berlaku kepada sumbangan kepada IRA Tradisional apabila anda tidak mendapat potongan cukai sekarang? Mereka menjadi "asas" dalam IRA anda.

Asas dalam IRA Tradisional

Apabila anda membuat sumbangan tidak boleh ditolak kepada IRA, bahagian tidak boleh ditolak sumbangan anda dianggap "asas" dalam akaun anda dan diperlakukan seolah-olah anda membuatnya dengan dolar selepas cukai. Ringkasnya, apabila anda mula mengeluarkan wang dalam persaraan, bahagian asas pengeluaran anda tidak boleh dikenakan cukai.

Di mana ia menjadi rumit adalah menjejaki sumbangan anda yang tidak boleh ditolak. IRS tidak melakukannya untuk anda, dan tidak juga penjaga IRA anda - bank, kesatuan kredit, syarikat amanah atau entiti lain yang memegang IRA anda. Dasar Penjejakan pada Borang 8606 adalah tanggungjawab anda.

Dalam mana-mana tahun anda membuat sumbangan tidak boleh ditolak, anda mesti melengkapkan Borang 8606 untuk melaporkan bahagian asas IRA anda. Pada tahun-tahun berikutnya, anda perlu terus memfailkan Borang 8606 untuk menyimpan rekod asas anda, walaupun anda tidak membuat sumbangan tidak boleh ditolak setiap tahun. Sekiranya anda tinggal dengan penyedia cukai yang sama atau menggunakan perisian penyediaan cukai dalam talian yang sama tahun demi tahun, borang tersebut hendaklah dilancarkan secara automatik. Tetapi jika anda menukar penyedia atau perisian cukai, semak semula untuk memastikan dasar anda juga berlaku.

Sekiranya anda tidak menjejaki asas anda, semua pengedaran anda dalam persaraan akan dikenakan cukai, dan anda akan membayar cukai dua kali atas wang itu. Dikenakan sekali sekali cukup buruk, jadi menjadikan keutamaan untuk mengesan asas anda.

Sumbangan IRA yang melebihi

Jumlah sumbangan sebanyak $ 6,000 (atau $ 7,000 jika anda berumur 50 tahun ke atas) adalah maksimum yang boleh anda sumbangkan kepada semua IRA (Tradisional dan Roth) dalam satu tahun. Jika anda menyumbang lebih daripada maksimum, IRS akan menilai penalti 6% atas sumbangan dan sebarang pendapatan.

Anda akan mengira penalti ini pada Borang 5329. Penalti dikenakan untuk setiap tahun caruman berlebihan yang masih ada di dalam akaun anda. Untuk mengelakkan penalti ini, menarik balik caruman berlebihan sebelum anda memulangkan pulangan anda.

3. Potong Kerugian Anda

Adakah anda bimbang tentang cukai keuntungan modal pelaburan anda? Semak portfolio anda untuk pelaburan yang tidak berfungsi dengan baik.

Apabila harga saham dan dana bersama dalam portfolio anda menurun di bawah asasnya, anda boleh menjualnya sebelum akhir tahun ini. Kerugian yang anda hasilkan boleh mengimbangi keuntungan anda menyedari daripada menjual saham yang meningkat dalam nilai.

Perlu diingat, bagaimanapun, bahawa anda ingin menggunakan penebangan cukai secara strategik. Walaupun tidak ada had ke atas jumlah keuntungan modal yang anda boleh mengimbangi menggunakan kaedah ini, jika anda mempunyai kerugian lebih daripada keuntungan, hanya $ 3,000 kerugian ($ 1,500 jika difailkan secara berasingan) boleh digunakan untuk mengimbangi pendapatan lain, seperti upah dan bunga. Apa-apa kerugian lebih daripada $ 3,000 boleh dibawa ke hadapan dan digunakan pada tahun-tahun akan datang.

Secara umumnya, keuntungan atau kerugian ditentukan pada tarikh jualan, bukan tarikh penyelesaian, yang mungkin beberapa hari kemudian - dan, jika anda menjual pada 31 Disember, mungkin pada tahun hadapan.

Untuk menjana kerugian yang layak, anda mesti menjual pada atau sebelum 31 Disember, tetapi tidak menjual terlalu tergesa-gesa. Sediakan janji temu dengan penasihat pelaburan anda sebelum akhir tahun untuk membincangkan pelaburan mana yang benar-benar menjijikkan dan yang patut dijaga.

Apabila anda menyediakan pulangan anda, anda akan melaporkan keuntungan dan kerugian modal pada Borang 8949 dan Borang 1040, Jadual D.

Pro Tip: Jika pelaburan anda ada Betterment, mereka secara automatik akan melakukan penebusan cukai secara automatik pada akaun anda untuk meminimumkan liabiliti cukai anda.

4. Buat Sumbangan Amal

Jika anda menyumbang kepada organisasi kebajikan yang berkelayakan, anda secara umumnya boleh menuntut 100% sumbangan anda sebagai potongan terperinci pada Jadual A. Pastikan anda membuat sumbangan amal anda pada 31 Disember kerana tidak ada tempoh tangguh jika anda membuatnya selepas akhir tahun.

Juga, pastikan anda menerima resit untuk apa-apa sumbangan yang anda perlukan untuk menyusun semula segala-galanya apabila anda kembali. Keperluan dokumentasi adalah seperti berikut:

Sumbangan Kurang dari $ 250: Cek yang dibatalkan, penyata kad kredit, resit atau penyata bank
Sumbangan sebanyak $ 250 atau Lebih: Pengakuan bertulis dari organisasi amal
Sumbangan $ 75 atau Lebih, Plus Anda Mendapatkan Sesuatu di Pertukaran (Seperti Tiket untuk Acara Amal): Resit atau pengakuan bertulis; anda hanya boleh mengurangkan perbezaan antara apa yang anda berikan dan apa yang anda terima
Derma Bukan Tunai Lebih $ 5,000: Penilaian yang disediakan oleh penilai yang berkelayakan
Sumbangan Kenderaan: Lihat Penerbitan IRS 4303

Perlu diingat bahawa sumbangan anda mesti dibuat kepada organisasi yang berkelayakan untuk mendapatkan potongan. Oleh itu, semasa membantu keluarga yang memerlukan cuti adalah sesuatu yang luar biasa, kemurahan hati anda tidak akan menghasilkan potongan cukai.

Walau bagaimanapun, jika anda memilih untuk memberi kepada gereja anda - dengan mengandaikan gereja anda adalah bukan untung - atau menyumbang barang kepada Tentera Salvation, sumbangan itu boleh ditolak cukai. Sekiranya anda mempunyai sebarang persoalan sama ada organisasi tertentu layak, IRS mengekalkan pangkalan data organisasi yang dikecualikan cukai. Ia adalah alat yang berguna jika anda tidak mempunyai pilihan kebajikan.

Juga, perlu diingatkan bahawa anda perlu merangka potongan untuk mengambil kesempatan daripada potongan sumbangan amal. Sekiranya jumlah potongan terperinci anda tidak melebihi potongan standard sebanyak $ 12,000 untuk individu ($ 24,000 untuk pasangan yang memfailkan pengembalian bersama), maka anda tidak akan mendapat manfaat cukai dari sumbangan anda.

Anda akan melaporkan sumbangan amal di Jadual A. Jika anda membuat sumbangan bukan tunai lebih daripada $ 500, anda juga perlu melengkapkan Borang 8283. Ingatlah, kebanyakan organisasi amal adalah 50% organisasi, bermakna anda boleh memotong sumbangan sehingga 50% daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan (AGI). Apa-apa sumbangan ke atas had itu boleh dibawa ke hadapan sehingga lima tahun.

5. Kumpulkan Dokumen Cukai Anda Sekarang

Majikan dan entiti lain mesti menghantar salinan 1099 dan W-2 kepada penerima pada 31 Januari, jadi anda tidak akan mempunyai mereka pada akhir tahun, tetapi itu tidak bermakna anda tidak boleh memulakan perancangan. Setiap kali anda mempunyai masa, mula mengumpulkan bayaran cukai tahun sebelumnya dan dokumentasi yang anda miliki untuk kredit dan potongan cukai. Jika anda tidak pasti apa yang anda perlukan, tidak ada masa seperti sekarang untuk penyelidikan sedikit.

Jika anda mula mengumpul dokumen berkaitan cukai anda sekarang, anda akan mempunyai masa yang lebih mudah untuk menyediakan pulangan anda pada bulan Februari, Mac, atau April apabila tarikh akhirnya semakin meningkat. Tambahan pula, lebih awal anda menamatkan pulangan anda, lebih santai anda akan menjadi. Sekiranya anda teratur dan menubuhkan rutin, anda mungkin mula melihat ke depan untuk menyediakan penyata anda.

Firman Akhir

Jika anda tertekan dan cemas setiap musim pemfailan cukai, mungkin kerana anda tidak bersedia. Anda pernah mendengar bahawa hanya dua jaminan dalam hidup adalah kematian dan cukai. Memandangkan anda tahu anda perlu memfailkan pulangan cukai anda setiap bulan April, mengapa tidak mendapat permulaan yang tidak dapat dielakkan?

Mulakan awal, atur dan sediakan. Tetapkan diri anda untuk hari cukai tanpa stres apabila orang lain bersusah payah untuk mengalahkan tarikh akhir.

Apakah langkah-langkah yang anda ambil untuk membuat masa cukai kurang tekanan tahun ini? Adakah terdapat kawasan tertentu yang menyebabkan masalah anda?